Algemene baten en lasten

Ondersteuning Vervoerscentrale € 30.000 N

De gemeente Lochem ondersteunt PlusOV op het gebied van Financiën, Personeel, ICT en communicatie. De afgelopen jaren is er steeds wat minder ondersteuning nodig, doordat de organisatie PlusOV stabieler wordt. Dit leidt tot structureel lagere baten van € 30.000. 

ICT Software € 98.000 N

Eind 2024 zijn enkele aanbestedingen uitgevoerd. In de praktijk blijkt dat structurele lasten die uit deze aanbestedingen voort komen hoger zijn dan voorheen. Daarnaast blijkt dat het voldoen aan de wettelijke verplichtingen rondom digitale toegankelijkheid onvoorziene lasten met zich meebrengt. De totale ICT lasten vallen daarmee nu  € 98.000 hoger uit dan voorzien. 

Gemeentehuis € 140.000 N

In de meerjarenonderhoudsplanning is een aantal noodzakelijke werkzaamheden niet opgenomen die wel uitgevoerd moeten worden zodat het veilig blijft om in het gemeentehuis te werken. De belangrijkste werkzaamheden hebben betrekking op de vervanging en verplaatsing van laadpalen in de parkeergarage vanwege de brandveiligheid, lichtarmaturen, het verhelpen van lekkages en diverse brandveiligheidsmaatregelen.

Kapitaallasten € 596.000 V

Afschrijvingen van kredieten starten in het jaar na afsluiting. Kredieten die in 2024 worden afgesloten, worden vanaf 2025 afgeschreven. In de begroting 2025 is rekening gehouden met de afschrijvingen van deze kredieten. Een aantal kredieten die gepland waren om in 2024 afgerond te worden, lopen echter door in 2025 of later. Hierdoor vallen de kapitaallasten in 2025 vrij. Dit leidt tot een financieel voordeel in 2025.

Dividenduitkering Alliander € 41.000 V

Alliander keerde over het boekjaar 2024 een totaal van € 95,8 miljoen dividend uit.  Dit is voor ons aandeel een dividenduitkering van € 363.000.  Verwacht was € 322.000, een incidenteel voordeel van € 41.000

Dividenduitkering BNG € 31.000 V

BNG keerde over het boekjaar 2024 een totaal van € 140 miljoen dividend uit. Dit is voor ons aandeel een dividenduitkering van € 150.000. Verwacht was € 118.000. een incidenteel voordeel van € 31.000.

Algemene uitkering € 3.030.000  V
Septembercirculaire 2024

De raad informeerden wij op 5 november 2024 over de uitkomsten van de septembercirculaire 2024. In de Kadernota 2026 hebben wij de mutaties voor de jaren 2026 tot en met 2029 meegenomen. In deze bestuursrapportage nemen we het bedrag op van € 181.000 voordelig (2025).

Decembercirculaire 2024

De raad informeerden wij op 27 februari 2025 over de uitkomsten van de decembercirculaire 2024. In de Kadernota 2026 hebben wij de mutaties voor de jaren 2026 tot en met 2029 meegenomen. In deze bestuursrapportage nemen we een bedrag op van € 195.000 voordelig (2025).

Overige mutaties circulaires
We ontvingen nog bedragen over oude jaren. Een voordelig bedrag van € 816.000 (2025). 

Meicirculaire 2025

De raad informeerden wij op 27 juni 2025 over de uitkomsten van de meicirculaire 2025. De meicirculaire leidt onverwacht tot een groot positief financieel structureel voordeel. Dit komt met name door het extra geld dat we ontvangen voor het cluster jeugd in de jaren 2026 en 2027. De bedragen per saldo van de meicirculaire 2025 voor de komende jaren zijn als volgt:

2025 € 1.838.000 voordeel

2026 € 4.675.000 voordeel

2027 € 4.416.000 voordeel

2028 € 2.980.000 voordeel

2029 € 3.238.000 voordeel

Totaal voor 2025: € 181.000 + € 195.000 + € 816.000 + € 1.838.000 = € 3.030.000 voordelig