Inleiding en beslispunten

Wat leest u in de Bestuursrapportage? 

In deze Bestuursrapportage leest u de afwijkingen ten opzichte van de begroting per 1 juli 2026, met een doorkijk naar het einde van het jaar. We beoordelen of financiële mutaties binnen de bestaande begroting kunnen worden opgevangen. Mutaties waarvoor geen dekking is en die voldoen aan de 3 O’s (onvoorzien, onvermijdbaar en onuitstelbaar), verwerken we in het begrotingssaldo.

 

Voor 2026 verwachten we een begrotingsoverschot van € 2,1 miljoen. Dit wordt vooral veroorzaakt door een extra bijdrage van € 1,4 miljoen uit het gemeentefonds. Daarnaast zijn er onverwachte uitgaven. Deze ontwikkelingen zijn verwerkt in deze rapportage.

 

Per activiteit vermelden we alleen de financiële afwijking voor 2026. Eventuele gevolgen voor volgende jaren lichten we toe bij de betreffende activiteit. Financiële afwijkingen vanaf € 25.000 worden toegelicht. Kleinere afwijkingen staan alleen in de financiële bijstelling per programma.

 

Het kredietoverzicht geeft inzicht in alle openstaande kredieten en de voortgang daarvan, met aandacht voor afwijkingen in inhoud, planning en financiën.

 

In het voortgangsoverzicht van de ombuigingen staan alle maatregelen uit de Begroting 2026 en de nog openstaande taakstellingen uit eerdere jaren (2021-2025). Met kleuren volgens het "stoplichtmodel" (groen, oranje en rood) geven we hierbij de voortgang aan van deze ombuigingen.

 

Leeswijzer: N = nadeel, V = voordeel

 

De grootste financiële afwijkingen zijn: 

  • Voordelen door hogere inkomsten uit reisdocumenten, toeristenbelasting, verkoop van vastgoed, Oekraïne-opvang, de algemene uitkering, lagere kapitaallasten en bijstelling van programmabudgetten.
  • Nadelen door een hogere storting in de wachtgeldvoorziening voor bestuurders, extra personeelskosten, gladheidsbestrijding, jeugdhulp, BUIG-uitkeringen, milieuvergunningverlening.

 

Beslispunten: 

De raad wordt voorgesteld om:

  1. De Bestuursrapportage 2026 vast te stellen en de financiële gevolgen te verwerken in de begroting 2026 en de meerjarenraming. Hierdoor neemt het begrotingssaldo 2026 toe met € 1,3 miljoen.
  2. In te stemmen met de mutaties van de reserves zoals opgenomen in het onderdeel Algemene baten en lasten.
  3. De volgende nieuwe of aanvullende investeringskredieten beschikbaar te stellen:
    1.  een aanvullend krediet van € 400.000 voor de realisatie buitenruimte scholenbouw Laren, met structurele extra kapitaallasten vanaf 2027 van € 6.000 per jaar;
    2. een krediet van € 80.000 voor de eerste inrichting van meubilair en leermiddelen Suringarcollege (Eefde), met structurele kapitaallasten vanaf 2027 van € 8.000 per jaar;
    3. een aanvullend krediet van € 100.000 voor de verbouwing van het gemeentehuis, met structurele extra kapitaallasten vanaf 2027 van € 2.500 per jaar;
    4. een aanvullend krediet van € 915.000 voor de lasten en € 3.863.000 voor de baten flexwoningen Zonnekampstraat in Gorssel, met structureel lagere kapitaallasten vanaf 2027 van € 295.000 per jaar.
  4. Het budget Zwiepse molen voor € 18.000 over te hevelen naar 2027 in afwijking van de Verordening Financieel Beleid, Beheer en Organisatie 2023.
  5. In te stemmen met de gewijzigde belastingvrije vergoeding reiskosten voor personeel en hiervoor budget beschikbaar te stellen van € 102.000 in 2026 en structureel € 204.000 vanaf 2027.