Inleiding en beslispunten

Met de jaarstukken kijken we terug op het jaar 2019. Een jaar waarin we samen met onze inwoners weer veel voor elkaar kregen. Belangrijke stappen om het collegeprogramma ‘Dichtbij, duurzaam, doen: Lochem Inspireert! in de praktijk te brengen. Zo werkten we aan verdere verbetering van de dienstverlening, de aanpak van het centrum van Lochem, de economische agenda, een sport- en beweegakkoord, verbetering van de biodiversiteit, visie op preventie, de inrichting van de Wsw-taken, duurzame energie, de woonvisie en ruimtelijke ontwikkeling. In de beleidsverantwoording en de paragrafen lichten wij meerdere activiteiten toe.
Verder kende 2019 ook bijzondere gebeurtenissen. In Eefde was de berging van een oorlogsvliegtuig, dit ging gepaard met een herdenkingsbijeenkomst. Wij werden onaangenaam verrast met een hack-aanval op ons ict-systeem. Daarbij kropen wij door het oog van de naald. Uit onderzoek bleek dat er geen persoonsgegevens zijn gestolen of gewijzigd. Uiteraard hebben wij de nodige maatregelen getroffen om herhaling te voorkomen.

In de jaarrekening lichten wij ook de financiën over 2019 toe. Onderstaand volgt een overzicht van de belangrijkste voor- en nadelen. Uiterst tevreden zijn wij met de definitieve ontvangst van de precariogelden. Vanaf 2016 legden wij hiervoor aanslagen op. Echter vanwege bezwaren en de daarop volgende juridische procedures was het voor ons niet zeker of wij deze gelden daadwerkelijk mochten houden. In 2019 trok de bezwaarmaker de procedures in. De gelden voor in totaal € 7,8 miljoen boeken wij met deze jaarrekening in. Hierdoor ontstaat een flink positief jaarrekeningsaldo van € 5,7 miljoen. Geld dat hard nodig is om de begroting sluitend te maken, maar ook voor de onzekere toekomst. In onze Kadernota 2021 schetsen wij onze toekomst verwachting. Daarbij geven wij met een afzonderlijk memo inzicht in de mogelijke gevolgen van de coronacrisis. In ieder geval geldt dat de uitbraak van de coronacrisis een enorme impact heeft. De wereldwijde pandemie leidt tot ongekende omstandigheden. Voor de aanpak van de crisis kijken wij wat we, aanvullend op de landelijke maatregelen van het Rijk, kunnen doen. Dit raakt veel beleidsterreinen van onze organisatie. We streven naar een zo adequaat mogelijke uitvoering van de landelijke en lokale maatregelen. Continuïteit van de reguliere werkzaamheden en van noodzakelijke (digitale) besluitvorming is daarbij van belang. We nemen hiervoor de nodige interne maatregelen.

Toelichting belangrijkste afwijkingen op de budgetten 2019	bedragen x € 1.000
Digitale Agenda	200	voordeel
Restgronden	120	voordeel
IBOR	230	voordeel
Grondexploitaties bedrijventerreinen	-3.284	nadeel
Jeugdhulp PGB	294	voordeel
Jeugdhulp Zorg in natura	412	voordeel
Omgevingsvergunningen	416	voordeel
Precariogelden	7.840	voordeel
Algemene Uitkering	536	voordeel
Salarissen	291	voordeel
Mutaties reserves	-3.447	nadeel
Overige voor- en nadelen	2.108	voordeel
Jaarrekeningresultaat 2019	5.716	voordeel

Opmerking:
De overhevelingen van de budgetten naar 2020 vindt afzonderlijk plaats. Dit is een raadsbesluit na vaststelling van het rekeningresultaat.

Het voordelig saldo van de jaarrekening voegen wij toe aan de algemene reserve
Het jaarrekeningresultaat 2019 komt uit op een voordeel van € 5.716.089. De voorschriften bepalen dat de bestemming van het saldo plaats vindt nadat de jaarrekening is vastgesteld. Zoals gebruikelijk stellen wij voor het voordelige saldo toe te voegen aan de algemene reserve. De resultaatbestemming komt terug als afzonderlijk beslispunt.

Een aantal budgetten die niet zijn besteed in 2019 nemen we mee naar 2020
Dit betreft activiteiten die we oppakken of die doorlopen in 2020. Dit kan bijvoorbeeld te maken hebben met personele capaciteitsproblemen of waar de uitvoering vertraging opliep vanwege afhankelijkheid van (besluitvorming van) derden.
De in 2020 beschikbaar te stellen budgetten bedragen in totaal € 1.755.300. Wij stellen voor € 1.719.300 te onttrekken aan de algemene reserve. En voor het uitvoeren actiepunten woonvisie Lochem € 36.000 aan de reserve wonen. De overheveling komt terug als afzonderlijk beslispunt.
In bijlage 1 geven wij een specificatie met toelichting van de over te hevelen budgetten.

De raad stelt de jaarstukken vast aan de hand van beslispunten
De vastgestelde jaarrekening met controleverklaring van de accountant leveren wij vóór 15 juli van het jaar volgend op het betreffende jaar bij de provincie aan. Daarmee voldoen wij aan één van de voorwaarden om onder het repressief toezicht te blijven vallen.

Het college stelt voor in te stemmen met:

Beslispunt 1	Het vaststellen van de gemeentelijke jaarstukken 2019, bestaande uit het jaarverslag (programmaverantwoording en paragrafen) en de jaarrekening (balans, overzicht baten en lasten en overzicht specifieke uitkeringen).
Beslispunt 2	Het voordelig saldo van € 5.716.089 toevoegen aan de algemene reserve.
Beslispunt 3	Het beschikbaar stellen van exploitatiebudgetten, die overgeheveld worden naar 2020, voor een bedrag van € 1.755.300 met als dekking de algemene reserve voor € 1.719.300 en de reserve wonen voor € 36.000.
Beslispunt 4	Het afsluiten van kredieten waarvan de activiteiten zijn afgerond. In bijlage 2 lichten wij de kredieten toe. De af te sluiten kredieten zijn in dit overzicht vet gedrukt.