Bijlagen

Bijlage 1: Investeringsplan 2022 - 2026



Bedragen in €
							afschr.
Omschrijving	2022	2023	2024	2025	2026	Totaal	in jaren	2022	2023	2024	2025	2026
0. Bestuur en Ondersteuning
Uitbreiding formatie griffie						0			100.000	100.000	100.000	100.000	expl. (str.)
Aanpassingen inrichting gemeentehuis:						0
- Investering inrichting		774.000				774.000	10			81.000	81.000	80.000	r+a
- Investering ICT (hardware)		280.000				280.000	5			57.000	57.000	57.000	r+a
- Beplanting binnen						0			59.500				expl. (inc.)
- Extra kosten schoonmaak						0				10.000	10.000	10.000	expl. (str.)
- Extra kosten onderhoud planten						0				6.000	6.000	6.000	expl. (str.)
Invoering Wet open overheid (Woo):
- formatie - urenuitbreiding juridische zaken						0			15.000	15.000	15.000	15.000	expl. (str.)
- vervangen Bluebeam door DigiEplan (installatie, test en training)									9.000				expl. (inc.)
- vervangen Bluebeam door DigiEplan (licenties en onderhoud software)						0			24.000	24.000	24.000	24.000	expl. (str.)
Doorontwikkelen (digitale) dienstverlening:
- chatbot; online robot, geprogrammeerd om vragen van een klant af te handelen						0			3.000	3.000	3.000	3.000	expl. (str.)
- continu werkprocessen optimaliseren en software hier op aanpassen						0			10.000	10.000	10.000	10.000	expl. (str.)
Taxatie panden brandverzekering						0			40.000				expl. (inc.)
Uitvoeringsprogramma college									212.500				expl. (inc.)
Budget Dichtbij									50.000	50.000	50.000	50.000	expl. (inc.)
Bestuurlijke vernieuwing									5.000				expl. (inc.)
Totaal investeringen Bestuur en Ondersteuning	0	1.054.000	0	0	0	1.054.000

Totaal lasten Bestuur en Ondersteuning								0	528.000	356.000	356.000	355.000
Lasten te dekken via reserves/anders
Budgettaire lasten programma 0 Bestuur en Ondersteuning								0	528.000	356.000	356.000	355.000

1. Veiligheid
Actualisatie evenementenbeleid						0			50.000				expl. (inc.)
Noodzakelijke aanpassingen brandweerkazernes		900.000				900.000	25				40.000	40.000	r+a
Totaal investeringen Veiligheid	0	900.000	0	0	0	900.000

Totaal lasten Veiligheid								0	50.000	0	40.000	40.000
Lasten te dekken via reserves/anders								0	0	0	0
Budgettaire lasten programma 1 Veiligheid								0	50.000	0	40.000	40.000

2. Verkeer, vervoer en waterstaat
Snelfietsroute F348		800.000				800.000	25			36.000	36.000	36.000	r+a
Industriehaven Lochem
- onderhouden en vervangingen									130.000	130.000	130.000	130.000	expl. (str.)
Realiseren rondweg Lochem (inhuur)									68.000	68.000			expl. (inc.)
Herinrichting Tramstraat-Larenseweg (Lochem)	2.000.000					2.000.000	25				90.000	90.000	r+a
Ontwikkelen nieuw beleid gemeentelijke zandwegen									30.000				expl. (inc.)
Ontwikkeling nieuw beleid civiele kunstwerken
- ontwikkelen plan									20.000				expl. (inc.)
- nadere inspecties									28.000				expl. (inc.)
- onderhoudsmaatregelen									50.000				expl. (inc.)
Landbouwbrug Almen
- landbouwbrug (aanvullend krediet)		218.500				218.500	40				7.000	7.000	r+a
- aanleg wegen- en padenstructuur		418.000				418.000	25				19.000	19.000	r+a
- ontmantelen gronddepot									15.000				expl. (inc.)
Onderhoud begaanbaarheid Bruggeweerdsdijk									95.000				expl. (inc.)
Mobiliteitsplan 2022-2030; Educatie campagne hard rijden en educatie campagne landbouwverkeer (voorlichting)									30.000				expl. (inc.)
Mobiliteitsplan 2022-2030; Uitvoeren netwerkscan fietsvoorzieningen (onderzoek)									60.000				expl. (inc.)
Mobiliteitsplan 2022-2030; Saneren overbodige paaltjes en straatmeubilair (uitvoering)									10.000				expl. (inc.)
Mobiliteitsplan 2022-2030; Fietsstraat Gloep - Albert Hahnweg Lochem (investering)
- investering		2.442.000
- subsidie		-252.000
- netto investering		2.190.000				2.190.000	25				99.000	98.000	r+a
Gemeentelijke bijdrage fiets-voetveer Gorssel-Wilp									20.000	20.000	20.000	20.000	expl. (str.)
Onderzoek openbaar vervoer									15.000				expl. (inc.)
Totaal investeringen Verkeer, vervoer en waterstaat	2.000.000	3.626.500	0	0	0	5.626.500

Totaal lasten Verkeer, vervoer en waterstaat								0	571.000	254.000	401.000	400.000
Lasten te dekken via reserves/anders								0	0	0	0	0
Budgettaire lasten programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat								0	571.000	254.000	401.000	400.000

3. Economie
Inzet accountmanager en MKB-manager
- formatie MKB-manager									59.000	59.000	59.000	59.000	expl. (str.)
- formatie accountmanager									104.000	104.000	104.000	104.000	expl. (str.)
Landbouw/landschap; stikstof(crisis)									104.000				expl. (inc.)
Voorbereiden landelijke regelgeving landbouw (onderzoek)									28.000				expl. (inc.)
Cofinanciering LEADER (2023-2027)									121.000	121.000	121.000	121.000	expl. (inc.)
Totaal investeringen Economie	0	0	0	0	0	0

Totaal lasten Economie								0	416.000	284.000	284.000	284.000
Lasten te dekken via reserves/anders								0	0	0	0	0
Budgettaire lasten programma 3 Economie								0	416.000	284.000	284.000	284.000

4. Onderwijs
Nieuwbouw Rank/Vennegotte				4.733.000		4.733.000	40					143.000	r+a
Nieuwbouw Vullerschool				4.062.000		4.062.000	40					122.000	r+a
Totaal investeringen Onderwijs	0	0	0	8.795.000	0	8.795.000

Totaal lasten Onderwijs								0	0	0	0	265.000
Lasten te dekken via reserves/anders								0	0
Budgettaire lasten programma 4 Onderwijs								0	0	0	0	265.000

5. Sport, cultuur en recreatie
Vleermuisvoorziening Stijgoord		60.000				60.000	40						r+a
dekking grondexploitatie Stijgoord		-60.000				-60.000							grex
- onderhoud en beheer vleermuisvoorziening									1.000	1.000	1.000	1.000	expl. (str.)
Beeld-kwaliteit op orde									489.000	489.000	489.000	489.000	expl. (str.)
Inzet op aangepast sporten									18.000	18.000	18.000	18.000	expl. (str.)
Uitvoering motie kunst in de openbare ruimte									30.000	30.000	30.000	30.000	expl. (str.)
Herziening Bosbeheerplan									20.000				expl. (inc.)
Totaal investeringen Sport, cultuur en recreatie	0	0	0	0	0	0

Totaal lasten Sport, cultuur en recreatie								0	558.000	538.000	538.000	538.000
Lasten te dekken via reserves/anders								0	0	0	0	0
Budgettaire lasten programma 5 Sport, cultuur en recreatie								0	558.000	538.000	538.000	538.000

6. Sociaal Domein
Wachtlijsten jeugdzorg/gezinsvoogdij
- formatie									95.000	95.000	95.000	95.000	expl. (inc.)
- begeleiding									55.000	55.000	55.000	55.000	expl. (inc.)
Dekking stelpost Jeugdhulp									-150.000	-150.000	-150.000	-150.000	expl. (inc.)
Continuering lokale aanpak Huiselijk Geweld
- formatie aandachtsfunctionarissen									49.000	49.000	49.000	49.000	expl. (str.)
- bijdrage aan derden									15.000	15.000	15.000	15.000	expl. (str.)
Versterking gemeentelijke dienstverlening (POK middelen) (formatie)									97.000	97.000	97.000	97.000	expl. (str.)
Succesvolle aanpak in de Jeugdhulp									55.000	55.000	55.000	55.000	expl. (str.)
Dekking stelpost Jeugdhulp									-55.000	-55.000	-55.000	-55.000	expl. (str.)
Begeleiding van ontheemden in de Lochemse samenleving									95.000	95.000	95.000	95.000	expl. (str.)
Zorgcoördinatie in de kernen									105.000	120.000	120.000	120.000	expl. (str.)
Totaal investeringen Sociaal Domein	0	0	0	0	0	0

Totaal lasten Sociaal Domein								0	566.000	581.000	581.000	581.000
Lasten te dekken via reserves/anders								0	-205.000	-205.000	-205.000	-205.000
Budgettaire lasten programma 6 Sociaal Domein								0	361.000	376.000	376.000	376.000

7. Volksgezondheid en milieu
Uitvoeren vervangingen ondergrondse verzamelcontainers
- vervangingen 2023		208.000				208.000	10		208.000				voorz./r+a
- vervangingen 2024			28.000			28.000	10			28.000			voorz./r+a
- vervangingen 2025				24.000		24.000	10				24.000		voorz./r+a
- vervangingen 2026					144.000	144.000	10					144.000	voorz./r+a
- dekking voorziening vervanging ondergrondse verzamelcontainers									-208.000	-28.000	-24.000	-144.000	dekk.voorz.
Opleiding en inzet energie-adviseurs
- scholing									5.000				expl. (inc.)
- bijdrage aan derden									25.000	25.000	25.000	25.000	expl. (str.)
Verlenging coördinatie energiecoaches (bijdragen aan derden)									30.000	30.000	30.000	30.000	expl. (str.)
Sterk maken voor zon op dak									100.000	100.000	100.000	100.000	expl. (str.)
Renovatie begraafplaatsen (investering)		125.000					15				9.000	9.000	r+a
Routeplanner naar energieneutraliteit									35.000				expl. (inc.)
Communicatie en participatieprogramma Transitievisie gebouwde omgeving (opstellen plan)									36.000				expl. (inc.)
Zonnedaken toevoegen									25.000				expl. (inc.)
Buurt Energie Strategie - aan de slag									30.000	30.000	30.000	30.000	expl. (inc.)
Extra personele inzet bestrijding energiearmoede									45.000				expl. (inc.)
Totaal investeringen Volksgezondheid en milieu	0	333.000	28.000	24.000	144.000	404.000

Totaal lasten Volksgezondheid en milieu								0	539.000	213.000	218.000	338.000
Lasten te dekken via reserves/anders								0	-208.000	-28.000	-24.000	-144.000
Budgettaire lasten programma 7 Volksgezondheid en milieu								0	331.000	185.000	194.000	194.000

8. Volkshuisvesting, ruimtelijke orde en stedelijke vernieuwing
Realisatie projecten Binnenstad Lochem	1.427.000					1.427.000	25				64.000	64.000	r+a
Omgevingswet: gevolgen voor formatie 2023 en verder
- Specialistische begeleiding omgevingsplan (inhuur)									45.000				expl. (inc.)
- Extra inzet uitwerking omgevingsvisie in omgevingsprogramma's (inhuur)									162.000				expl. (inc.)
- Extra inzet op samenwerking ketenpartners en behandeling initiatieven (inhuur)									162.000				expl. (inc.)
- Extra inzet omgevingsloket (inhuur)									72.000				expl. (inc.)
- Participatie stimuleren en faciliteren (formatie)									104.000	104.000	104.000	104.000	expl. (str.)
- Maken en beheren Toepasbare Regels (formatie)									104.000	104.000	104.000	104.000	expl. (str.)
Doorontwikkeling gegevensbeheer en Geo-informatie:
- Uitbreiding formatie BGT gegevensbeheerder									95.000	95.000	95.000	95.000	expl. (str.)
Dekking door inleenbudget BGT-BAG-BOR beheer									-65.000	-65.000	-65.000	-65.000	expl. (str.)
- Uitbreiding formatie Geo-informatie specialist									104.000	104.000	104.000	104.000	expl. (str.)
- beheer en onderhoud Data Warehouse licenties									4.500	4.500	4.500	4.500	expl. (str.)
- onderhoud en ondersteuning SLA									14.500	14.500	14.500	14.500	expl. (str.)
Aanvullend krediet herinrichting Walderpoort, Tramstraat en Larenseweg Lochem
- investering		825.000
- subsidie		-221.000
- dekking krediet reconstructie Haalmansweg		-30.000
		574.000					25				26.000	26.000	r+a
- onderhoud en beheer										10.000	10.000	10.000	expl. (str.)
Functie sturing grondbeleid structureel (formatie)										118.000	118.000	118.000	expl. (str.)
Uitbreiding formatie planeconomie									104.000	104.000	104.000	104.000	expl. (str.)
Uitbreiding formatie wonen									104.000	104.000	104.000	104.000	expl. (str.)
Krediet aankoop gronden Wvg locaties		5.000.000					n.v.t.			25.000	25.000	25.000	r+a
Totaal investeringen Volkshuisvesting, ruimtelijke orde en stedelijke vernieuwing	1.427.000	5.574.000	0	0	0	1.427.000

Totaal lasten Volkshuisvesting, ruimtelijke orde en stedelijke vernieuwing								0	1.075.000	787.000	877.000	877.000
Lasten te dekken via reserves/anders								0	-65.000	-65.000	-65.000	-65.000
Budgettaire lasten programma 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke orde en stedelijke vernieuwing								0	1.010.000	722.000	812.000	812.000

Overhead
Aanbesteding van het nieuwe zaaksysteem (nu Lex)						0			145.000	35.000	35.000	35.000	expl. (str.)
Totaal investeringen overhead	0	0	0	0	0	0

Totaal lasten overhead								0	145.000	35.000	35.000	35.000
Lasten te dekken via reserves/anders
Budgettaire lasten overhead								0	145.000	35.000	35.000	35.000


Totaal investeringen programma 0 t/m 8 + overhead	3.427.000	11.487.500	28.000	8.819.000	144.000	18.206.500

Totaal lasten programma 0 t/m 8 + overhead								0	4.448.000	3.048.000	3.330.000	3.713.000
Lasten te dekken via reserves/anders								0	-478.000	-298.000	-294.000	-414.000
Totaal budgettaire lasten programma 0 t/m 8 + overhead								0	3.970.000	2.750.000	3.036.000	3.299.000

Bijlage 2: Overzicht bezuinigingsopdrachten


nr.	Progr.	Taakstellingen	I / S	2022	2023	2024	2025	2026	Status
1	5	Zwembaden	S		60.000	60.000	60.000	60.000
2	5	MOP/accommodaties	S	25.000	15.000	15.000	15.000	15.000
3	2	Industriehaven; Onderhouden en vervangingen kades, structureel onderhoudsbudget	S	p.m.	p.m.	p.m.	p.m.	p.m.
4	8	Wonen met een plus	S		18.000	18.000	18.000	18.000	v
5	7	Begraafplaatsen	S				50.000	50.000
6	0	Ondersteuning accommodaties	S			30.000	30.000	30.000
7	6	Besparing als gevolg van doorwerking preventie-agenda	S		100.000	200.000	200.000	200.000	x
8	0	Leges evenementen	S		35.000	35.000	35.000	35.000
9	6	Afname uitgaven begeleiding Wmo	S	100.000	100.000	100.000	100.000	100.000	x
10	6	Huishoudelijke hulp	S	90.000	85.000	85.000	85.000	85.000	x
11	7	Innovatiebudget route naar klimaatneutraliteit	S			20.000	20.000	20.000
12	0	Terugverdieneffect Digitale Agenda	S	35.000	40.000	145.000	145.000	145.000
		Totaal		250.000	453.000	708.000	758.000	758.000

v = de bezuinigingsopdrachten met een 'v' zijn definitief (structureel) ingevuld en nemen we een volgende keer niet meer op in de het voortgangsoverzicht.

x = de bezuinigingsopdrachten met een 'x' vervallen en nemen we een volgende keer niet meer op in de het voortgangsoverzicht.

Toelichting

Bijlage 3: Was-wordt overzicht 'wat willen we bereiken'

Programma 3 Economie

Programma 6 Sociaal domein

Programma 7 Volksgezondheid en milieu

Programma 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing

Bijlage 4: Overzicht baten en lasten per programma en taakveld

										( bedragen x € 1.000)
		Rekening 2021			Begroting 2022			Begroting 2023			Meerjarenbegroting 2024			Meerjarenbegroting 2025			Meerjarenbegroting 2026
Programma / Taakveld		Baten	Lasten	Saldo	Baten	Lasten	Saldo	Baten	Lasten	Saldo	Baten	Lasten	Saldo	Baten	Lasten	Saldo	Baten	Lasten	Saldo
0	Bestuur en ondersteuning	2.837	4.839	-2.003	450	2.755	-2.304	371	2.716	-2.345	603	2.571	-1.967	419	2.529	-2.110	419	2.507	-2.087
0.1	Bestuur	2.215	3.700	-1.485	1	1.805	-1.804	1	1.789	-1.788	1	1.789	-1.788	1	1.789	-1.788	1	1.789	-1.787
0.2	Burgerzaken	432	1.056	-623	405	912	-507	326	869	-543	558	723	-166	374	682	-308	374	660	-286
0.3	Beheer overige gebouwen en gronden	190	83	106	45	38	7	45	59	-14	45	59	-14	45	59	-14	45	59	-14
1	Veiligheid	406	3.222	-2.816	26	3.149	-3.123	55	3.148	-3.093	49	3.147	-3.098	49	3.148	-3.098	49	3.161	-3.111
1.1	Crisisbeheersing en Brandweer	210	2.492	-2.282	21	2.553	-2.532	15	2.565	-2.550	9	2.564	-2.556	9	2.565	-2.556	9	2.565	-2.556
1.2	Openbare orde en Veiligheid	196	730	-534	5	596	-590	40	583	-542	40	583	-542	40	583	-542	40	596	-555
2	Verkeer, vervoer en waterstaat	548	5.337	-4.789	1.635	9.231	-7.596	409	5.246	-4.837	423	5.850	-5.427	423	5.864	-5.442	423	5.864	-5.441
2.1	Verkeer, wegen en water	342	4.871	-4.529	266	7.115	-6.849	156	4.841	-4.685	180	5.445	-5.266	180	5.460	-5.280	180	5.459	-5.280
2.2	Parkeren		74	-74	18,5	77	-58		70	-70		70	-70		70	-70		70	-70
2.3	Recreatieve Havens		32	-32	21	20	1	1	3	-2	1	3	-2	1	3	-2	1	3	-2
2.4	Economische Havens en waterwegen	142	194	-52	198	209	-11	188	209	-21	178	209	-31	178	209	-31	178	209	-31
2.5	Openbaar vervoer	64	166	-102	1.132	1.811	-679	64	123	-59	64	123	-59	64	123	-59	64	123	-59
3	Economie	1.271	1.474	-202	2.452	1.898	553	2.386	1.620	766	1.945	1.543	402	1.945	1.498	447	1.945	1.498	447
3.1	Economische ontwikkeling	10	335	-325	164	647	-483	76	437	-361	3	364	-361	3	314	-311	3	314	-311
3.2	Fysieke bedrijfsinfrastructuur	167	618	-450	1.273	883	390	1.296	835	461	928	831	97	928	835	92	928	835	92
3.3	Bedrijfsloket en -regelingen	31	152	-121	47	58	-10	47	58	-10	47	58	-10	47	58	-10	47	58	-10
3.4	Economische promotie	1.063	369	694	967	311	656	967	291	677	967	291	676	967	291	676	967	291	676
4	Onderwijs	906	3.301	-2.395	463	3.300	-2.837	420	2.829	-2.409	418	2.707	-2.289	351	2.979	-2.629	284	2.918	-2.635
4.1	Openbaar basisonderwijs	6	263	-257	6	274	-268	8	274	-266	6	274	-268	6	274	-268	6	274	-268
4.2	Onderwijshuisvesting	649	1.889	-1.240	15	1.627	-1.612	15	1.281	-1.266	15	1.146	-1.131	15	1.476	-1.461	15	1.470	-1.455
4.3	Onderwijsbeleid en leerlingenzaken	251	1.150	-899	442	1.399	-957	397	1.273	-876	397	1.286	-889	330	1.229	-899	263	1.174	-911
5	Sport,Cultuur en Recreatie	978	8.566	-7.587	765	7.637	-6.872	724	7.207	-6.484	701	7.244	-6.543	716	7.220	-6.504	716	7.240	-6.524
5.1	Sportbeleid en activering	19	499	-480	20	464	-444		430	-430		430	-430		430	-430		430	-430
5.2	Sportaccommodaties	675	2.564	-1.889	582	1.718	-1.136	561	1.511	-950	557	1.506	-949	572	1.503	-932	572	1.503	-932
5.3	Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie	100	1.332	-1.232		881	-881		865	-865		885	-885		895	-895		895	-895
5.4	Musea		105	-105		116	-116		116	-116		116	-116		116	-116		116	-116
5.5	Cultureel erfgoed	16	134	-118	16	210	-194	16	169	-153	18	213	-195	18	162	-144	18	162	-144
5.6	Media	74	707	-633	73	731	-658	73	731	-658	73	732	-659	73	732	-659	73	732	-659
5.7	Openbaar groen en (openlucht) recreatie	94	3.224	-3.131	74	3.517	-3.443	74	3.385	-3.311	54	3.362	-3.308	54	3.382	-3.328	54	3.402	-3.348
6	Sociaal domein	9.704	36.838	-27.135	9.632	37.484	-27.852	7.394	34.741	-27.347	7.411	34.512	-27.101	7.318	34.127	-26.809	7.318	34.161	-26.843
6.1	Samenkracht en burgerparticipatie	245	4.647	-4.402	1.994	5.273	-3.280	280	3.309	-3.029	282	3.003	-2.722	189	2.831	-2.642	189	2.831	-2.642
6.2	Wijkteams	5	719	-714	26	4.985	-4.959		5.115	-5.115		5.115	-5.115		4.891	-4.891		4.891	-4.891
6.3	Inkomensregelingen	8.523	10.486	-1.963	6.579	8.446	-1.867	6.067	7.636	-1.569	6.067	7.636	-1.569	6.067	7.616	-1.549	6.067	7.616	-1.549
6.4	Begeleide participatie	663	2.665	-2.002	607	3.090	-2.483	602	3.056	-2.454	602	3.056	-2.454	602	3.056	-2.454	602	3.056	-2.454
6.5	Arbeidsparticipatie		878	-878	118	834	-716	178	843	-665	193	859	-666	193	859	-666	193	859	-666
6.6	Maatwerkvoorzieningen (WMO)	12	1.920	-1.908	18	1.076	-1.058	18	1.045	-1.027	18	1.045	-1.027	18	1.045	-1.027	18	1.045	-1.027
6.71	Maatwerkdienstverlening 18+	230	6.085	-5.855	240	6.584	-6.344	250	6.572	-6.322	250	6.632	-6.382	250	6.663	-6.413	250	6.696	-6.446
6.72	Maatwerkdienstverlening 18-	25	9.304	-9.279		6.979	-6.979		7.000	-7.000		7.001	-7.001		7.002	-7.002		7.003	-7.003
6.81	Geëscaleerde zorg 18+		15	-15	50	93	-43		43	-43		43	-43		43	-43		43	-43
6.82	Geëscaleerde zorg 18-		119	-119		123	-123		123	-123		123	-123		123	-123		123	-123
7	Volksgezondheid en Millieu	11.515	12.279	-765	10.554	12.570	-2.016	10.940	12.296	-1.356	11.003	12.276	-1.272	10.975	12.203	-1.228	10.680	11.908	-1.228
7.1	Volksgezondheid	83	1.274	-1.191	46	1.447	-1.401		1.344	-1.344		1.301	-1.301		1.301	-1.301		1.301	-1.301
7.2	Riolering	6.652	5.798	854	6.378	5.693	685	6.410	5.723	687	6.442	5.757	685	6.474	5.791	684	6.179	5.496	684
7.3	Afval	4.369	3.274	1.095	3.722	3.401	322	4.126	3.386	740	4.102	3.391	712	4.102	3.395	707	4.102	3.395	707
7.4	Milieubeheer	80	1.461	-1.381	29	1.546	-1.517	25	1.374	-1.349	80	1.359	-1.279	19	1.298	-1.279	19	1.298	-1.279
7.5	Begraafplaatsen	331	472	-141	379	484	-105	379	469	-90	379	469	-90	379	419	-40	379	419	-40
8	Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Stedelijke vernieuwing	2.183	4.536	-2.353	2.602	5.582	-2.980	2.827	4.085	-1.257	2.175	3.905	-1.730	2.175	3.905	-1.730	2.175	3.905	-1.730
8.1	Ruimte en leefomgeving	107	1.366	-1.258	201	2.412	-2.211	161	1.099	-938	161	1.099	-938	161	1.099	-938	161	1.099	-938
8.2	Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)	957	1.272	-314	1.478	1.435	43	1.945	1.510	435	1.373	1.410	-37	1.373	1.410	-37	1.373	1.410	-37
8.3	Wonen en bouwen	1.118	1.899	-781	923	1.735	-812	721	1.475	-754	641	1.396	-755	641	1.396	-755	641	1.396	-755
9	Algemene Dekkingsmiddelen	64.351	1.357	62.994	62.225	2.607	59.618	60.909	3.466	57.443	61.563	4.416	57.146	62.665	5.226	57.439	63.949	6.452	57.496
0.5	Treasury	1.142	360	782	1.162	321	840	1.000	341	660	1.010	350	660	1.023	363	660	1.022	362	660
0.61	OZB woningen	4.289	351	3.939	4.325	359	3.966	4.325	431	3.894	4.325	439	3.886	4.325	444	3.881	4.325	436	3.889
0.62	OZB niet-woningen	1.653	104	1.549	1.642	108	1.534	1.642	104	1.538	1.642	107	1.535	1.642	110	1.532	1.642	110	1.532
0.63	Parkeerbelasting	16		16	19		19	19		19	19		19	19		19	19		19
0.64	Belastingen Overig	2.465	16	2.448	97	9	89	97	9	89	97	9	89	97	9	88	97	9	88
0.7	Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds	54.744		54.744	54.950		54.950	53.796		53.796	54.440		54.440	55.530		55.530	56.814		56.814
0.8	Overige baten en lasten	43	527	-484	30	1.810	-1.780	30	2.582	-2.552	30	3.511	-3.481	30	4.300	-4.270	30	5.535	-5.505
10	OVERIG Overhead, VpB, Mutaties Reserves	5.485	18.386	-12.901	8.506	12.015	-3.509	3.139	12.085	-8.946	2.222	10.579	-8.357	1.844	10.562	-8.718	1.844	10.529	-8.685
0.4	Ondersteuning organisatie	289	10.274	-9.985	270	10.573	-10.304	270	10.306	-10.036	270	10.311	-10.042	270	10.317	-10.047	270	10.283	-10.014
0.9	Vennootschapsbelasting		0	0		0	0		0	0		0	0		0	0		0	0
0.10	Mutaties reserves	5.196	2.643	2.553	8.236	1.441	6.795	2.869	1.779	1.090	1.952	267	1.685	1.574	245	1.329	1.574	245	1.328
0.11	Resultaat van de rekening van baten en lasten		5.469	-5.469
Totaal Programma's / Taakvelden		100.183	100.136	47	99.310	98.228	1.082	89.574	89.439	135	88.514	88.749	-236	88.881	89.263	-382	89.802	90.144	-342

Bijlage 5: Overzicht incidentele baten en lasten


					Bedragen x € 1.000
Programma	2023	2024	2025	2026	Toelichting
	begroot	begroot	begroot	begroot
Incidentele baten	5.843	3.336	302	270
0. Bestuur en ondersteuning	-	-	-	-

1. Veiligheid	-	-	-	-

2. Verkeer,vervoer en waterstaat	566	-	-	-
Reconstructie Zwiepseweg-Wengersteeg	566				Bijdrage functiegericht wegbeheer

3. Economie	586	-	-	-
Grondexploitaties bedrijventerreinen	213	-	-	-	Tussentijdse winstneming grexen bedrijventerreinen
Verkoop perceel Hanzeweg 20 Lochem	300				Verkoop braakliggend perceel
Parkmanagement Aalsvoort (regiodeal)	3				Bijdrage regio cofinanciering project toekomstbestendige bedrijventerreinen
Smart Grid (regiodeal)	9				Bijdrage regio cofinanciering project toekomstbestendige bedrijventerreinen
De Achterhoekse productbeleving (POP3+ project Korte ketens fase 3)	61				Subsidie provincie en EU en bijdragen deelnemende gemeenten

4. Onderwijs	134	134	67	-
Nationaal Programma Onderwijs	134	134	67		Specifieke uitkering Rijk

5. Sport, cultuur en recreatie	20	-	-	-
Klompenpaden	20				Subsidie provincie (Vitaal Gelderland)

6. Sociaal Domein	2.502	2.502	-	-
Opvang vluchtelingen Oekraïne	2.502	2.502			Rijksbijdrage specifieke uitkering

7. Volksgezondheid en milieu	-73	97	19	19
Voorb, begel, toez geluidsanering rest LCH	25	80	19	19	Subsidie kosten voorbereiding geluidssanering
Subsidie energieloket	17	17			Subsidie provincie
Afvalstoffenheffing	-150				Verlaging tarieven afvalstoffenheffing
Overdracht bodemtaken onder de Omgevingswet	35				Subsidie provincie

8. Volkshuisvesting, ruimtelijke orde en stedelijke vernieuwing	330	125	116	151
Grondexploitaties-verwacht resultaat	250	125	116	151	Tussentijdse winstneming grexen woningbouw en vrijval verliesvoorziening
Aanpak energiearmoede 2022-2023	80				Bijdrage van het Rijk specifieke uitkering

Algemene dekkingsmiddelen	-	-	-	-

Overige (o.a. overhead)	1.778	478	100	100
Onttrekking algemene reserve	1.374	378			Onttrekking algemene reserve
Onttrekking reserve afvalstoffenheffing	150				Onttrekking bestemmingsreserve
Onttrekking reserve functiegericht wegbeheer	100	100	100	100	Onttrekking bestemmingsreserve
Onttrekking reserve Rondweg Lochem	54				Onttrekking bestemmingsreserve
Onttrekking reserve corona	100				Onttrekking bestemmingsreserve



					Bedragen x € 1.000
Programma	2023	2024	2025	2026	Toelichting
	begroot	begroot	begroot	begroot
Incidentele lasten	6.664	3.220	332	300
0. Bestuur en ondersteuning	287	-	-	-
Aanpassingen inrichting gemeentehuis	60				Eenmalige beplanting/groenvoorziening binnen
Invoering Wet open overheid	9				Installatie en vervanging Bluebeam door DigiEplan
Uitvoeringsprogramma college	213				Eenmalige kosten uitvoering collegeprogramma
Bestuurlijke vernieuwing	5				Eenmalige kosten werkbudget

1. Veiligheid	-	-	-	-

2. Verkeer,vervoer en waterstaat	350	168	100	100
Rondweg Lochem	68	68			Begeleidingskosten vanuit gemeente voor rondweg Lochem
Verkeersregelinstallatie Goorseweg	30				Eenmalige bijdrage aan de provincie Gelderland.
Verkeersregelinstallatie Kwinkweerd	24				Eenmalige bijdrage aan de provincie Gelderland.
Inrichten verschillende wegcategorieën	100	100	100	100	Eenmalige kosten inrichten wegcategorieën, komende 10 jaar
Uitvoeren netwerkscan fietsvoorziening (mobiliteitsplan 2023)	60				Eenmalige kosten onderzoek
Saneren overbodige paaltjes en straatmeubilair (mobiliteitsplan 2023)	10				Eenmalige kosten uitvoering sanering
Onderzoek openbaar vervoer	15				Eenmalige kosten onderzoek
Nadere inspecties civiele kunstwerken	28				Eenmalige kosten nadere inspecties
Ontmantelen gronddepot Almen	15				Eenmalige kosten ontmantelen

3. Economie	366	50	-	-
Regiodeal cofinanciering innovatie coöperatie	50	50			Eenmalige kosten innovatie coöperatie
Voorbereiden landelijke regelgeving landbouw	28				Eenmalige kosten onderzoek
Landbouw/landschap; stikstof(crisis)	104				Eenmalige kosten inhuur en opdrachten
Parkmanagement Aalsvoort (regiodeal)	3				Cofinanciering project toekomstbestendige bedrijventerreinen
Smart Grid (regiodeal)	9				Cofinanciering project toekomstbestendige bedrijventerreinen
De Achterhoekse productbeleving (POP3+ project Korte ketens fase 3)	61				Eenmalige kosten korte ketens fase 3
Boekwaarde perceel Hanzeweg 20 Lochem	111				Boekwaarde verkoop braakliggend perceel

4. Onderwijs	209	134	67	-
Afwaarderen boekwaarde huidige schoolgebouwen Laren	75				Eenmalige kosten afwaarderen
Nationaal Programma Onderwijs	134	134	67		Eenmalige kosten Nationaal Programma Onderwijs

5. Sport, cultuur en recreatie	20	-	-	-
Klompenpaden	20				Eenmalige kosten aanleg Laren en Harfsen

6. Sociaal Domein	2.748	2.611	-	-
Ontmoetingsinitiatieven	7				Eenmalig uitvoeringsbudget pilot
Verlenging pilots ontmoetingsinitiatieven	20				Verlenging pilots (corona)
Kansrijke Start	9	9			Eenmalige kosten
Uitbreiding mantelzorg	70				Versterken mantelzorgondersteuning bij Stichting Welzijn Lochem (SWL)
Verkenning en eerste uitwerking omgekeerde verordening	40				Externe begeleiding
Preventienota uitvoeren	100	100			Kosten extra inzet preventie
Opvang vluchtelingen Oekraïne	2.502	2.502			Kosten opvang vluchtelingen Oekraïne

7. Volksgezondheid en milieu	326	110	49	49
JOGG en beweegimpuls	43				Budget om JOGG en beweegimpuls mogelijk te maken
Coördinatie vrijwillige energiecoaches	30	30	30	30	Bijdrage aan LochemEnergie voor energiecoördinator
Voorb, begel, toez geluidsanering rest LCH	25	80	19	19	Eenmalige kosten voorbereiding geluidssanering
Innovatiebudget klimaatneutraliteit	20				Terugdraaien bezuinigingsvoorstel
Warmtetransitie en de koppeling aan besparing in de gebouwde omgeving	27				Eenmalige kosten communicatie en externe inhuur
Duurzame opwek vanuit buurtperspectief	50				Eenmalige kosten inhuur specialisten voor begeleiding van buurten
Overdracht bodemtaken onder de Omgevingswet	35				Eenmalige kosten ondersteuning en procesbegeleiding
Routeplanner naar energieneutraliteit	35				Eenmalige kosten opstellen routeplanner
Communicatie en participatieprogramma Transitievisie gebouwde omgeving	36				Eenmalige kosten opstellen plan
Zonnedaken toevoegen	25				Eenmalige kosten uitvoeren onderzoek

8. Volkshuisvesting, ruimtelijke orde en stedelijke vernieuwing	1.162	-	-	-
Invoering omgevingswet	957				Invoeringskosten omgevingswet
Omgevingswet - verbeterprogramma basisregistraties	125				Eenmalige kosten verbeterprogramma (fase 4)
Aanpak energiearmoede 2022-2023	80				Eenmalige kosten project aanpak energiearmoede

Algemene dekkingsmiddelen	-	-	-	-

Overig (o.a. overhead)	1.196	147	116	151
Extra facilitaire kosten en arbo/gezondheidszorg personeel	5				Extra kosten desinfectie, beschermingsmiddelen, testen e.d. (corona)
Nieuwe aanbesteding zaaksysteem	145				Aanbesteding en implementatiekosten vervanging LEX
Toevoeging algemene reserve	462	147	116	151	Toevoeging algemene reserve
Toevoeging reserve kapitaallasten	566				Toevoeging bestemmingsreserve
Toevoeging reserve corona	18				Toevoeging bestemmingsreserve

Saldo incidentele baten en lasten	821	-116	30	30
Inclusief bestuursrapportage 2022 en begroting 2023

Bijlage 6: Meerjarig overzicht reserves


																	(Bedragen x € 1.000)
Reserve			Boekwaarde	Vermeer-	Vermin-	Boekwaarde	Vermeer-	Vermin-	Boekwaarde	Vermeer-	Vermin-	Boekwaarde	Vermeer-	Vermin-	Boekwaarde	Vermeer-	Vermin-	Boekwaarde
			01-01-2022	deringen	deringen	01-01-2023	deringen	deringen	01-01-2024	deringen	deringen	01-01-2025	deringen	deringen	01-01-2026	deringen	deringen	01-01-2027
1. Algemene reserve		I	28.753	5.506	2.626	31.633	462	1.374	30.721	147	378	30.490	116	-	30.606	151	-	30.757
	Specificatie mutaties algemene reserve:
	Begrotingstekort				-			827			278
	Omgevingswet				698
	Sport, bewegen en leefstijl (motie 3.3 KN2021)				63			63
	Vervallen bijdrage JOGG (KN2023)				-10			-10
	Afwaarderen boekwaarde huidige schoolgebouwen Laren							75
	Winsten grondexploitaties			713			462			125			116			151
	Overheveling budgetten (burap 2020)				30
	Overheveling budgetten (kadernota 2022)				49			107		22
	Innovatiebudget klimaatneutraliteit (amendement KN 2022)				20			20
	Overheveling budgetten (jaarrekening 2020)				75
	Overheveling budgetten (burap 2021)				77
	Amendement preventienota uitvoeren (begroting 2022)				100			100			100
	Motie Inwonersinitiatief Toegankelijkheid (Begroting 2022)				50
	Steun voor inwoners van Oekraïne (motie vreemd aan de orde)				34
	Jaarrekening 2021 - resultaatbestemming			4.601
	Jaarrekening 2021 - overheveling budgetten				978
	Bestuursrapportage 2022 - overheveling budgetten			192				192
	Rentelasten verlieslatende complexen				122
	Dotaties verliesvoorzieningen grondexploitaties				340

Bestemmingsreserves			30.645	1.725	4.913	27.457	712	1.698	26.471	125	1.428	25.168	119	1.413	23.874	113	1.321	22.666
2.	Rondweg Lochem	I	2.054	-	2.000	54	-	54	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3.	Afvalstoffenheffing	I	245	403	245	403	-	150	253	-	-	253	-	-	253	-	-	253
4.	Wonen	I	61	-	61	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
5.	Transformatie Kop van Oost	I	46	-	66-	112	-	-	112	-	-	112	-	-	112	-	-	112
6.	Functiegericht wegbeheer	I	600	-	100	500	-	100	400	-	100	300	-	100	200	-	100	100
7.	Corona	I	894	632	1.157	369	18	100	287	-	-	287	-	-	287	-	-	287
8.	Sportvoorzieningen	I	500	-	117	383	-	-	383	-	-	383	-	-	383	-	-	383
9.	Kapitaallasten (BBV)	S	26.244	690	1.299	25.635	694	1.294	25.035	125	1.328	23.833	119	1.313	22.639	113	1.221	21.530

Totaal reserves			59.399	7.231	7.539	59.090	1.174	3.072	57.192	272	1.806	55.658	235	1.413	54.480	264	1.321	53.423

Bijlage 7: Kostenonderbouwing lokale heffingen

Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) schrijft voor dat een overzicht van baten en lasten wordt opgenomen voor de heffingen waarbij sprake is van het verhalen van kosten.

			Bedragen in €
	baten	lasten	kosten-
			dekkendheid
Titel 1 legesverordening
Burgerlijke stand	71.563	85.925	83
Reisdocumenten en Nederlandse identiteitskaart	67.852	220.568	31
Rijbewijzen	117.083	190.531	61
Overige publiekszaken	27.604	92.563	30
Kansspelen	315	735	43
Telecommunicatie	81.646	83.569	98
Verkeer en vervoer	17.920	34.890	51

Titel 2 legesverordening
Vooroverleg/ beoordeling conceptaanvraag en	4.428	7.960	56
planologisch onderzoek
Omgevingsvergunning	629.303	754.647	83
Bestemmingswijzigingen	110.721	113.231	98

Titel 3 legesverordening
Horeca	5.000	10.230	49
Organiseren evenementen en markten	3.889	6.090	64
Brandveiligheidsverordening	3.677	6.982	53

Totaal	1.141.001	1.607.921	71%

		Bedragen in €
Afvalstoffenheffing

Lasten taakvelden:
7.3 Afval (incl. handhaving)	3.344.000
2.1 Verkeer en vervoer (straatreiniging, vegen)	93.000
6.3 Inkomensregelingen (kwijtschelding)	115.000
Baten taakvelden:
7.3 Afval	-350.000
0.10 Mutaties reserves	-36.000
0.10 Mutaties reserves	-150.000

Netto lasten	3.016.000

Overige toe te rekenen kosten:
Overhead	52.000
BTW	596.000
Totale lasten	3.664.000

Opbrengst heffingen:	3.664.000
Kostendekkendheid		-100%


Inclusief indexering en dekking reserve afvalstoffenheffing € 150.000

		Bedragen in €
Rioolheffing

Lasten taakvelden:
7.2 Riolering (incl. dekking res.kap.lasten)	5.392.000
6.3 Inkomensregelingen (kwijtschelding)	165.000
Baten taakvelden:
7.2 Riolering	-451.000

Netto lasten	5.106.000

Overige toe te rekenen kosten:
Overhead	113.000
BTW	735.000
Totale lasten	5.954.000

Opbrengst heffingen:	-5.954.000
Kostendekkendheid		100%


Inclusief indexering

		Bedragen in €
Lijkbezorgingsrechten

Lasten taakveld:
7.5 Begraafplaatsen	474.000

Overige toe te rekenen kosten:
Overhead	25.000
BTW	1.000
Totale lasten	500.000

Opbrengst heffingen:	-386.000
Kostendekkendheid		77%


Inclusief indexering

		Bedragen in €
Marktgelden

Lasten taakveld:
3.3 Bedrijfsloket en -regeling	74.000

Overige toe te rekenen kosten:
Overhead	13.000
BTW	12.000
Totale lasten	99.000

Opbrengst heffingen:	-48.000
Kostendekkendheid		48%


Inclusief indexering

		Bedragen in €
Havengelden

Lasten taakveld:
2.4 Economische havens en waterwegen	352.000

Overige toe te rekenen kosten:
Overhead	8.000
BTW	51.000
Totale lasten	411.000

Opbrengst heffingen:	-150.000
Kostendekkendheid		36%


Inclusief indexering en nieuw beleid 2023

Bijlage 8: Detailspecificatie per grondcomplex

Bijlage 9: EMU-saldo

			Bedragen x € 1.000
EMU-saldo			Begroting
			2022	2023	2024	2025	2026
1.	(+)	Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c).	-3.753	-15	3.166	4.946	2.045

2.	(-)	Mutatie (im)materiële vaste activa	8.661	14.373	2.366	822	181

3.	(+)	Mutatie voorzieningen	680	533	708	-261	1.292

4.	(-)	Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)	130	1.936	-1.637	-2.443	-2.291

5.	(-)	Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en (im)materiële vaste activa	0	0	0	0	0

Berekend EMU-saldo			-11.864	-15.791	3.145	6.306	5.447

Bijlage 10: Geprognosticeerde balans

	Bedragen x € 1.000
Prognose meerjarenbalans	Realisatie	Begroting
	2021	2022	2023	2024	2025	2026
Activa
Vaste activa
Immateriële vaste activa	290	272	254	236	218	202
Materiële vaste activa	74.232	82.911	97.302	99.686	100.526	100.723
Financiële vaste activa	7.159	7.159	7.159	7.159	7.159	7.159
Totaal vaste activa	81.681	90.342	104.715	107.081	107.903	108.084

Vlottende activa
Voorraden	11.098	11.228	13.164	11.527	9.084	6.793
Uitzettingen	20.994	10.822	10.822	10.822	10.822	10.822
Liquide middelen	473	0	0	0	0	0
Overlopende activa	6.634	6.634	6.634	6.634	6.634	6.634
Totaal vlottende activa	39.199	28.684	30.620	28.983	26.540	24.249

Totaal activa	120.880	119.026	135.335	136.064	134.443	132.333

Passiva
Vaste passiva
Reserves	59.399	59.751	58.904	59.527	63.008	67.956
Resultaat boekjaar	5.469	1.364	2.196	4.739	6.204	3.301
Voorzieningen	25.432	26.112	26.645	27.353	27.092	28.384
Vaste schuld	16.031	11.483	25.293	22.078	15.725	10.204
Totaal vaste passiva	106.331	98.710	113.038	113.697	112.029	109.845

Vlottende passiva
Vlottende schuld	5.488	11.255	13.236	13.306	13.353	13.427
Overlopende passiva	9.061	9.061	9.061	9.061	9.061	9.061
Totaal vlottende passiva	14.549	20.316	22.297	22.367	22.414	22.488

Totaal passiva	120.880	119.026	135.335	136.064	134.443	132.333