Bijlagen
Bijlage 1: Begrotingsrichtlijnen
Terug naar navigatie - - Bijlage 1: BegrotingsrichtlijnenBegrotingsrichtlijnen 2026 |
||||
|---|---|---|---|---|
Tussentijdse raadsvoorstellen met financiële gevolgen (drie O's) |
Tussentijdse raadsvoorstellen met financiële gevolgen komen alleen in aanmerking als die voldoen aan de drie O’s van onvoorzien, onvermijdelijk en onuitstelbaar. |
|||
Zwart blokje (activiteiten) |
In de intensiveringslijst bij de begroting staan de nieuwe activiteiten met de kosten die bij die activiteit horen. Sommige activiteiten hebben een zogenaamd 'zwart blokje'. Dit betekent dat het budget of krediet van die betreffende activiteit meteen beschikbaar is als de raad de begroting vaststelt. Staat er geen 'zwart blokje' bij een activiteit, dan komt er op een later moment nog een apart raadsvoorstel om budget of krediet beschikbaar te stellen. |
|||
Doorlooptijd investeringskredieten |
De doorlooptijd van een krediet voor een investering is maximaal drie jaar. Tenzij aantoonbaar sprake is van bijzondere omstandigheden. |
|||
Berekening kosten vaste formatie |
Wij brengen de kosten van personeel (formatie) op verschillende momenten in beeld. Bijvoorbeeld als wij voorstellen om meer mensen aan te nemen. Bij de berekening van de kosten kijken wij eerst naar de verwachte inschaling (salaris) van de medewerker. Daar tellen wij de werkgeverslasten bij op. Daarna rekenen wij ook de overheadkosten erbij. Overheadkosten zijn alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. Bijvoorbeeld: kosten voor ondersteunende diensten, huisvestingskosten en ICT-kosten. Voor deze overheadkosten rekenen wij € 20.600 per fte (fulltime medewerker) in 2026. |
|||
Indexatie exploitatiebudgetten |
Het percentage voor indexatie baseren wij op gegevens uit de gemeentefondscirculaire van mei 2025. Op basis van deze reguliere methodiek is het indexatiepercentage voor onze exploitatie 2026 2,1%. Dit percentage gebruiken we voor aanpassing van de exploitatiebudgetten. |
|||
Indexatie loonkosten |
Het verwachte percentage voor onze exploitatie 2026 en volgende jaren is gemiddeld 1,8%. Dit percentage is gebaseerd op ramingen in de gemeentefondscirculaire mei 2025. |
|||
Indexatie subsidies |
Het percentage waarmee we subsidies verhogen is gelijk aan het verwachte, alternatieve consumentenprijsindexcijfer (cpi) over een heel jaar. Het percentage voor 2026 bedraagt 2,6%. Het percentage is gebaseerd op het Centraal Economisch Plan (CEP), CPB raming februari 2025. |
|||
Indexatie tarieven |
De belastingen en tarieven verhogen met 1,9%. Dit percentage is een combinatie van de verwachte loon- en prijsstijging bij de overheid. Het percentage is gebaseerd op de gemeentefondscirculaire van mei 2025. |
|||
Rentepercentage investeringen |
De rekenrente bij investeringen is 0,0%. |
|||
Rentepercentage vennootschapsbelastingplichtige activiteiten |
Voor de kostprijsberekening bij de jaarwinstbepaling van activiteiten die vennootschapsbelastingplichtig zijn bedraagt het rentepercentage voor 2026 0,0%. Dit percentage is vanaf 2025 gelijk aan de rekenrente voor de investeringen. Alleen voor de faciliterende grondexploitaties wordt gerekend met een rente die is gebaseerd op de gemiddelde rentelast over het rentedragende vreemd vermogen. Dat is voor 2026 1,90% |
|||
Gemeentefonds circulaires verwerken |
De belangrijkste mutaties in het Gemeentefonds maakt het rijk bekend via circulaires in mei en september. We verwerken de financiële uitkomst van de meicirculaire in de Bestuursrapportage (najaar) van het lopende jaar. De financiële uitkomst van de septembercirculaire verwerken wij in de Kadernota van het volgende jaar. |
|||
Verrekentarieven/uurtarieven |
2026: € 136 per uur |
|||
Taakstellende uren uitgangspunten |
Bij de voorbereiding en uitvoering van investeringen en grondexploitaties zetten wij interne uren in. Dit houdt in dat wij het investeringsbedrag inclusief de benodigde interne uren ramen. Hierdoor ontstaat het voordeel dat deze salarislasten niet meer op de reguliere begroting drukken. Wij ramen hiervoor € 675.000 structureel lagere lasten in de begroting. |
|||
Meerjaren Prognose Grondexploitaties |
Jaarlijks nemen wij een geactualiseerd overzicht op van de wijzigingen in baten en lasten van de grondexploitaties conform de Notitie ‘Grondbeleid in begroting en jaarstukken’ van de commissie BBV. |
|||
Aantal inwoners (per 1 januari) |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
34.416 |
34.516 |
34.616 |
34.716 |
|
We gaan uit van een toename van 100 inwoners per jaar. Dit is gebaseerd op 34.316 inwoners per 1-1-2025 (CBS) en het verloop over de afgelopen 15 jaar. |
||||
Woningvoorraad (per 1 januari) |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
15.794 |
15.994 |
16.124 |
16.254 |
|
Het aantal woningen is gebaseerd op de gegevens die gebruikt worden voor de berekeningen binnen het gemeentefonds. Voor de toename van het aantal woningen is een inschatting gemaakt op basis van de planningslijst woningbouw. |
||||
Bijlage 2: Intensiveringslijst
Terug naar navigatie - - Bijlage 2: IntensiveringslijstBedragen in € |
|||||||||||||||
afschr. |
zwart blokje |
||||||||||||||
Omschrijving |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
Totaal |
in jaren |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
|||||
Thema Klimaat en Energie |
|||||||||||||||
Zwembaden Almen en Gorssel |
10.456.000 |
10.456.000 |
40/15 |
200.000 |
248.000 |
248.000 |
248.000 |
r+a |
|||||||
- Dekking subsidies en bijdragen derden |
-1.353.000 |
-1.353.000 |
|||||||||||||
Verduurzaming en modernisering De Beemd (scenario 4) |
p.m. |
350.000 |
350.000 |
r+a |
|||||||||||
- Dekking subsidies en bijdragen derden |
p.m. |
p.m. |
p.m. |
p.m. |
r+a |
||||||||||
Totaal investeringen Thema Klimaat en Energie |
9.103.000 |
0 |
0 |
0 |
9.103.000 |
||||||||||
Totaal lasten Thema Klimaat en Energie |
200.000 |
248.000 |
598.000 |
598.000 |
|||||||||||
Lasten te dekken via reserves/anders |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||||
Budgettaire lasten Thema Klimaat en Energie |
200.000 |
248.000 |
598.000 |
598.000 |
|||||||||||
Thema Gezond en Vitaal leven |
|||||||||||||||
Totaal investeringen Thema Gezond en Vitaal leven |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||||||||
Totaal lasten Thema Gezond en Vitaal leven |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||||
Lasten te dekken via reserves/anders |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||||
Budgettaire lasten Thema Gezond en Vitaal leven |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||||
Thema Leefbare kernen |
|||||||||||||||
Multifunctionele accommodatie (mfa) Gorssel - realisatie |
p.m. |
575.000 |
r+a |
||||||||||||
- Dekking subsidies en bijdragen derden |
p.m. |
p.m. |
|||||||||||||
Multifunctionele accommodatie (mfa) Gorssel - eenmalige kosten |
725.000 |
p.m. |
p.m. |
p.m. |
expl. (inc.) |
||||||||||
Totaal investeringen Thema Leefbare kernen |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||||||||
Totaal lasten Thema Leefbare kernen |
725.000 |
0 |
0 |
575.000 |
|||||||||||
Lasten te dekken via reserves/anders |
0 |
0 |
|||||||||||||
Budgettaire lasten Thema Leefbare kernen |
725.000 |
0 |
0 |
575.000 |
|||||||||||
0. Bestuur en Ondersteuning |
|||||||||||||||
Kroonbenoemde burgemeester |
15.000 |
10.000 |
expl. (inc.) |
||||||||||||
Tablets raadsperiode 2026-2030 |
31.000 |
31.000 |
4 |
8.000 |
8.000 |
8.000 |
r+a |
||||||||
Totaal investeringen Bestuur en Ondersteuning |
31.000 |
0 |
0 |
0 |
31.000 |
||||||||||
Totaal lasten Bestuur en Ondersteuning |
15.000 |
18.000 |
8.000 |
8.000 |
|||||||||||
Lasten te dekken via reserves/anders |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||||
Budgettaire lasten programma 0 Bestuur en Ondersteuning |
15.000 |
18.000 |
8.000 |
8.000 |
|||||||||||
1. Veiligheid |
|||||||||||||||
Noodzakelijke aanpassingen brandweerkazernes |
810.000 |
810.000 |
25 |
36.000 |
36.000 |
36.000 |
36.000 |
r+a |
|||||||
Bluswaterbronnen ten behoeve van natuurbrandbeheersing |
150.000 |
150.000 |
15 |
10.000 |
10.000 |
10.000 |
r+a |
||||||||
Totaal investeringen Veiligheid |
960.000 |
0 |
0 |
0 |
960.000 |
||||||||||
Totaal lasten Veiligheid |
36.000 |
46.000 |
46.000 |
46.000 |
|||||||||||
Lasten te dekken via reserves/anders |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||||
Budgettaire lasten programma 1 Veiligheid |
36.000 |
46.000 |
46.000 |
46.000 |
|||||||||||
2. Verkeer, vervoer en waterstaat |
|||||||||||||||
Netwerkstudie toevoerroute F348 en omgeving Epse |
25.000 |
expl. (inc.) |
|||||||||||||
Epse - A1 |
5.000.000 |
expl. (inc.) |
|||||||||||||
- Dekking Algemene Reserve |
-5.000.000 |
expl. (inc.) |
|||||||||||||
Verbreden onverharde fietspaden |
150.000 |
150.000 |
expl. (inc.) |
||||||||||||
Totaal investeringen Verkeer, vervoer en waterstaat |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||||||||
Totaal lasten Verkeer, vervoer en waterstaat |
175.000 |
150.000 |
5.000.000 |
0 |
|||||||||||
Lasten te dekken via reserves/anders |
0 |
0 |
-5.000.000 |
0 |
|||||||||||
Budgettaire lasten programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat |
175.000 |
150.000 |
0 |
0 |
|||||||||||
3. Economie |
|||||||||||||||
Totaal investeringen Economie |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||||||||
Totaal lasten Economie |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||||
Lasten te dekken via reserves/anders |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||||
Budgettaire lasten programma 3 Economie |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||||
4. Onderwijs |
|||||||||||||||
Nieuwbouw Rank/Vennegotte |
4.733.000 |
4.733.000 |
40 |
143.000 |
143.000 |
r+a |
|||||||||
Nieuwbouw Vullerschool (mfa Gorssel) |
4.062.000 |
4.062.000 |
40 |
122.000 |
r+a |
||||||||||
Totaal investeringen Onderwijs |
4.733.000 |
4.062.000 |
0 |
0 |
8.795.000 |
||||||||||
Totaal lasten Onderwijs |
0 |
0 |
143.000 |
265.000 |
|||||||||||
Lasten te dekken via reserves/anders |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||||
Budgettaire lasten programma 4 Onderwijs |
0 |
0 |
143.000 |
265.000 |
|||||||||||
5. Sport, cultuur en recreatie |
|||||||||||||||
Inrichting buitenruimte gemeentehuis |
|||||||||||||||
- voorbereidingskrediet |
25.000 |
25.000 |
10 |
3.000 |
3.000 |
3.000 |
3.000 |
r+a |
|||||||
- fase 1 klimaatadaptief inrichten plein, toegankelijkheid. |
280.000 |
280.000 |
10 |
28.000 |
28.000 |
28.000 |
28.000 |
r+a |
|||||||
Versterking bibliotheekwerk |
103.000 |
expl. (inc.) |
|||||||||||||
Totaal investeringen Sport, cultuur en recreatie |
305.000 |
0 |
0 |
0 |
305.000 |
||||||||||
Totaal lasten Sport, cultuur en recreatie |
134.000 |
31.000 |
31.000 |
31.000 |
|||||||||||
Lasten te dekken via reserves/anders |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||||
Budgettaire lasten programma 5 Sport, cultuur en recreatie |
134.000 |
31.000 |
31.000 |
31.000 |
|||||||||||
6. Sociaal Domein |
|||||||||||||||
Aanbesteding ICT Sociaal Domein |
550.000 |
225.000 |
expl. (inc.) |
||||||||||||
Implementeren basisdienstverlening schuldhulpverlening |
|||||||||||||||
Formatie schuldhulpverlening |
75.000 |
75.000 |
75.000 |
75.000 |
expl. (str.) |
||||||||||
Werkbudget preventie |
16.000 |
16.000 |
16.000 |
16.000 |
expl. (str.) |
||||||||||
Totaal investeringen Sociaal Domein |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||||||||
Totaal lasten Sociaal Domein |
641.000 |
316.000 |
91.000 |
91.000 |
|||||||||||
Lasten te dekken via reserves/anders |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||||
Budgettaire lasten programma 6 Sociaal Domein |
641.000 |
316.000 |
91.000 |
91.000 |
|||||||||||
7. Volksgezondheid en milieu |
|||||||||||||||
Totaal investeringen Volksgezondheid en milieu |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||||||||
Totaal lasten Volksgezondheid en milieu |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||||
Lasten te dekken via reserves/anders |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||||
Budgettaire lasten programma 7 Volksgezondheid en milieu |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||||
8. Volkshuisvesting, ruimtelijke orde en stedelijke vernieuwing |
|||||||||||||||
Restant krediet realisatie projecten Binnenstad Lochem |
1.027.000 |
1.027.000 |
25 |
46.000 |
46.000 |
46.000 |
r+a |
||||||||
Opstellen omgevingsplan: |
|||||||||||||||
Omgevingsplan |
150.000 |
150.000 |
150.000 |
150.000 |
expl. (inc.) |
||||||||||
Totaal investeringen Volkshuisvesting, ruimtelijke orde en stedelijke vernieuwing |
1.027.000 |
0 |
0 |
0 |
1.027.000 |
||||||||||
Totaal lasten Volkshuisvesting, ruimtelijke orde en stedelijke vernieuwing |
150.000 |
196.000 |
196.000 |
196.000 |
|||||||||||
Lasten te dekken via reserves/anders |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||||
Budgettaire lasten programma 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke orde en stedelijke vernieuwing |
150.000 |
196.000 |
196.000 |
196.000 |
|||||||||||
Overhead |
|||||||||||||||
Deelname Datalab GO |
150.000 |
150.000 |
150.000 |
150.000 |
expl. (str.) |
||||||||||
Aanbesteding Personeelsinformatiesysteem |
45.000 |
expl. (inc.) |
|||||||||||||
Totaal investeringen overhead |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||||||||
Totaal lasten overhead |
195.000 |
150.000 |
150.000 |
150.000 |
|||||||||||
Lasten te dekken via reserves/anders |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||||
Budgettaire lasten overhead |
195.000 |
150.000 |
150.000 |
150.000 |
|||||||||||
Totaal investeringen Thema Klimaat en Energie + Thema Gezond en vitaal leven + Thema leefbare kernen + programma 0 t/m 8 + overhead |
16.159.000 |
4.062.000 |
0 |
0 |
20.221.000 |
||||||||||
Totaal budgettaire lasten programma 0 t/m 8 + overhead |
2.271.000 |
1.155.000 |
6.263.000 |
1.960.000 |
|||||||||||
Lasten te dekken via reserves/anders |
0 |
0 |
-5.000.000 |
0 |
|||||||||||
Totaal budgettaire lasten Thema Klimaat en Energie + Thema Gezond en vitaal leven + Thema leefbare kernen + programma 0 t/m 8 + overhead |
2.271.000 |
1.155.000 |
1.263.000 |
1.960.000 |
|||||||||||
Bijlage 3: Overzicht baten en lasten per programma en taakveld
Terug naar navigatie - - Bijlage 3: Overzicht baten en lasten per programma en taakveld( bedragen x € 1.000) |
|||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Rekening 2024 |
Begroting 2025 |
Begroting 2026 |
Meerjarenbegroting 2027 |
Meerjarenbegroting 2028 |
Meerjarenbegroting 2029 |
||||||||||||||
Programma / Taakveld |
Baten |
Lasten |
Saldo |
Baten |
Lasten |
Saldo |
Baten |
Lasten |
Saldo |
Baten |
Lasten |
Saldo |
Baten |
Lasten |
Saldo |
Baten |
Lasten |
Saldo |
|
0 |
Bestuur en ondersteuning |
841 |
4.075 |
-3.234 |
738 |
4.407 |
-3.668 |
515 |
3.330 |
-2.814 |
525 |
3.315 |
-2.790 |
533 |
3.313 |
-2.780 |
540 |
3.348 |
-2.808 |
0.1 |
Bestuur |
6 |
2.825 |
-2.819 |
1 |
2.941 |
-2.940 |
1 |
2.233 |
-2.232 |
1 |
2.218 |
-2.217 |
1 |
2.216 |
-2.215 |
1 |
2.251 |
-2.250 |
0.2 |
Burgerzaken |
771 |
1.188 |
-416 |
692 |
1.404 |
-712 |
469 |
1.035 |
-566 |
479 |
1.035 |
-556 |
487 |
1.035 |
-548 |
494 |
1.035 |
-541 |
0.3 |
Beheer overige gebouwen en gronden |
64 |
63 |
2 |
45 |
62 |
-17 |
45 |
62 |
-17 |
45 |
62 |
-17 |
45 |
62 |
-17 |
45 |
62 |
-17 |
1 |
Veiligheid |
30 |
3.716 |
-3.687 |
453 |
3.436 |
-2.983 |
56 |
3.426 |
-3.370 |
56 |
3.539 |
-3.483 |
57 |
3.615 |
-3.558 |
58 |
3.616 |
-3.558 |
1.1 |
Crisisbeheersing en brandweer |
24 |
2.914 |
-2.890 |
412 |
2.941 |
-2.529 |
9 |
2.916 |
-2.907 |
9 |
3.045 |
-3.036 |
9 |
3.121 |
-3.112 |
9 |
3.122 |
-3.113 |
1.2 |
Openbare orde en veiligheid |
5 |
802 |
-797 |
41 |
495 |
-454 |
47 |
510 |
-463 |
47 |
494 |
-447 |
48 |
494 |
-446 |
49 |
494 |
-445 |
2 |
Verkeer, vervoer en waterstaat |
653 |
6.124 |
-5.471 |
574 |
12.336 |
-11.762 |
620 |
7.982 |
-7.362 |
627 |
8.125 |
-7.497 |
635 |
8.044 |
-7.409 |
641 |
8.044 |
-7.403 |
2.1 |
Verkeer en vervoer |
436 |
5.588 |
-5.152 |
349 |
11.806 |
-11.457 |
394 |
7.446 |
-7.052 |
399 |
7.588 |
-7.189 |
405 |
7.507 |
-7.103 |
410 |
7.507 |
-7.098 |
2.2 |
Parkeren |
0 |
94 |
-94 |
0 |
92 |
-92 |
0 |
80 |
-80 |
0 |
80 |
-80 |
0 |
80 |
-80 |
0 |
80 |
-80 |
2.3 |
Recreatieve havens |
0 |
1 |
-1 |
1 |
6 |
-5 |
1 |
1 |
-0 |
1 |
1 |
-0 |
1 |
1 |
-0 |
1 |
1 |
-0 |
2.4 |
Economische havens en waterwegen |
153 |
254 |
-101 |
160 |
252 |
-92 |
162 |
275 |
-114 |
164 |
275 |
-112 |
166 |
275 |
-110 |
167 |
275 |
-109 |
2.5 |
Openbaar vervoer |
64 |
186 |
-122 |
64 |
180 |
-116 |
64 |
180 |
-116 |
64 |
180 |
-116 |
64 |
180 |
-116 |
64 |
180 |
-116 |
3 |
Economie |
1.729 |
1.278 |
451 |
2.204 |
2.008 |
195 |
2.222 |
1.808 |
414 |
2.496 |
1.816 |
681 |
2.535 |
1.722 |
813 |
2.576 |
1.728 |
848 |
3.1 |
Economische ontwikkeling |
32 |
476 |
-444 |
10 |
417 |
-408 |
9 |
326 |
-317 |
9 |
326 |
-317 |
9 |
242 |
-232 |
10 |
242 |
-231 |
3.2 |
Fysieke bedrijfsinfrastructuur |
304 |
368 |
-65 |
945 |
1.036 |
-91 |
940 |
927 |
13 |
915 |
934 |
-19 |
915 |
925 |
-10 |
915 |
930 |
-16 |
3.3 |
Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen |
33 |
63 |
-30 |
65 |
226 |
-160 |
66 |
227 |
-160 |
67 |
227 |
-159 |
68 |
227 |
-158 |
69 |
227 |
-157 |
3.4 |
Economische promotie |
1.361 |
371 |
990 |
1.184 |
329 |
855 |
1.207 |
329 |
878 |
1.505 |
329 |
1.176 |
1.543 |
329 |
1.214 |
1.582 |
329 |
1.253 |
4 |
Onderwijs |
503 |
3.556 |
-3.053 |
653 |
4.146 |
-3.493 |
401 |
4.101 |
-3.700 |
401 |
4.096 |
-3.696 |
401 |
4.113 |
-3.713 |
401 |
4.123 |
-3.722 |
4.1 |
Openbaar basisonderwijs |
6 |
256 |
-250 |
6 |
284 |
-278 |
6 |
290 |
-284 |
6 |
290 |
-284 |
6 |
289 |
-283 |
6 |
287 |
-282 |
4.2 |
Onderwijshuisvesting |
1.272 |
-1.272 |
17 |
1.367 |
-1.350 |
0 |
1.626 |
-1.626 |
0 |
1.626 |
-1.626 |
0 |
1.622 |
-1.622 |
0 |
1.616 |
-1.616 |
|
4.3 |
Onderwijsbeleid en leerlingzaken |
496 |
2.028 |
-1.531 |
630 |
2.495 |
-1.865 |
395 |
2.185 |
-1.790 |
395 |
2.180 |
-1.785 |
395 |
2.202 |
-1.807 |
395 |
2.219 |
-1.824 |
5 |
Sport,Cultuur en Recreatie |
1.055 |
8.734 |
-7.680 |
981 |
10.188 |
-9.206 |
861 |
9.472 |
-8.611 |
679 |
9.270 |
-8.590 |
662 |
9.172 |
-8.509 |
662 |
9.146 |
-8.483 |
5.1 |
Sportbeleid en activering |
194 |
564 |
-370 |
193 |
607 |
-414 |
166 |
586 |
-420 |
17 |
553 |
-536 |
0 |
536 |
-536 |
0 |
536 |
-536 |
5.2 |
Sportaccommodaties |
602 |
2.019 |
-1.417 |
549 |
2.299 |
-1.751 |
567 |
1.672 |
-1.105 |
567 |
1.793 |
-1.226 |
567 |
1.787 |
-1.220 |
567 |
1.775 |
-1.209 |
5.3 |
Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie |
0 |
1.063 |
-1.063 |
0 |
1.183 |
-1.183 |
0 |
1.188 |
-1.188 |
0 |
1.187 |
-1.187 |
0 |
1.164 |
-1.164 |
0 |
1.155 |
-1.155 |
5.4 |
Musea |
0 |
113 |
-113 |
0 |
119 |
-119 |
0 |
119 |
-119 |
0 |
119 |
-119 |
0 |
119 |
-119 |
0 |
119 |
-119 |
5.5 |
Cultureel erfgoed |
16 |
279 |
-263 |
18 |
201 |
-183 |
18 |
194 |
-176 |
18 |
194 |
-177 |
18 |
196 |
-178 |
18 |
193 |
-175 |
5.6 |
Media |
223 |
925 |
-703 |
217 |
1.039 |
-822 |
106 |
888 |
-782 |
73 |
855 |
-782 |
73 |
800 |
-727 |
73 |
799 |
-726 |
5.7 |
Openbaar groen en (openlucht) recreatie |
21 |
3.771 |
-3.751 |
5 |
4.740 |
-4.735 |
5 |
4.826 |
-4.821 |
5 |
4.569 |
-4.564 |
5 |
4.569 |
-4.564 |
5 |
4.569 |
-4.564 |
6 |
Sociaal domein |
16.009 |
42.732 |
-26.723 |
15.554 |
46.694 |
-31.140 |
15.486 |
46.754 |
-31.268 |
9.864 |
44.016 |
-34.152 |
10.137 |
43.655 |
-33.518 |
9.791 |
43.334 |
-33.543 |
6.1 |
Samenkracht en burgerparticipatie |
6.863 |
8.589 |
-1.726 |
6.856 |
8.491 |
-1.635 |
6.732 |
8.707 |
-1.975 |
872 |
5.859 |
-4.987 |
771 |
5.592 |
-4.821 |
520 |
5.231 |
-4.711 |
6.2 |
Toegang en eerstelijnsvoorzieningen |
25 |
395 |
-370 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6.21 |
Toegang en eerstelijnsvoorzieningen WMO |
0 |
0 |
0 |
0 |
518 |
-518 |
0 |
614 |
-614 |
0 |
645 |
-645 |
0 |
645 |
-645 |
0 |
643 |
-643 |
6.22 |
Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Jeugd |
0 |
0 |
0 |
0 |
1.433 |
-1.433 |
0 |
1.383 |
-1.383 |
0 |
1.371 |
-1.371 |
0 |
1.368 |
-1.368 |
0 |
1.364 |
-1.364 |
6.23 |
Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Integraal |
23 |
201 |
-178 |
0 |
1.405 |
-1.405 |
0 |
1.418 |
-1.418 |
0 |
1.418 |
-1.418 |
0 |
1.409 |
-1.409 |
0 |
1.396 |
-1.396 |
6.3 |
Inkomensregelingen |
7.658 |
11.409 |
-3.752 |
7.335 |
10.681 |
-3.347 |
7.390 |
10.327 |
-2.938 |
7.390 |
10.332 |
-2.943 |
7.390 |
10.326 |
-2.937 |
7.390 |
10.318 |
-2.928 |
6.4 |
WSW en beschut werk |
576 |
3.212 |
-2.636 |
601 |
3.491 |
-2.890 |
601 |
3.474 |
-2.873 |
601 |
3.426 |
-2.825 |
601 |
3.339 |
-2.738 |
495 |
3.331 |
-2.836 |
6.5 |
Arbeidsparticipatie |
0 |
898 |
-898 |
0 |
1.518 |
-1.518 |
0 |
1.534 |
-1.534 |
0 |
1.528 |
-1.528 |
0 |
1.516 |
-1.516 |
0 |
1.500 |
-1.500 |
6.6 |
Maatwerkvoorzieningen (WMO) |
0 |
1.387 |
-1.387 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6.60 |
Hulpmiddelen en diensten (WMO) |
61 |
1.716 |
-1.655 |
59 |
3.171 |
-3.112 |
59 |
3.230 |
-3.172 |
59 |
3.285 |
-3.226 |
59 |
3.411 |
-3.352 |
60 |
3.513 |
-3.453 |
6.71A |
Hulp bij het huishouden (WMO) |
0 |
1 |
-1 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6.71D |
Overige maatwerkarrangementen (WMO) |
0 |
316 |
-316 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6.711 |
Huishoudelijke hulp (WMO) |
269 |
3.728 |
-3.458 |
275 |
3.601 |
-3.326 |
275 |
3.711 |
-3.436 |
512 |
3.711 |
-3.199 |
512 |
3.711 |
-3.199 |
512 |
3.711 |
-3.199 |
6.712 |
Begeleiding (WMO) |
0 |
1.838 |
-1.838 |
0 |
2.161 |
-2.161 |
0 |
2.402 |
-2.402 |
0 |
2.402 |
-2.402 |
0 |
2.402 |
-2.402 |
0 |
2.402 |
-2.402 |
6.713 |
Dagbesteding (WMO) |
0 |
734 |
-734 |
0 |
753 |
-753 |
0 |
753 |
-753 |
0 |
753 |
-753 |
0 |
753 |
-753 |
0 |
753 |
-753 |
6.714 |
Overige maatwerkarrangementen (WMO) |
0 |
0 |
0 |
0 |
70 |
-70 |
0 |
70 |
-70 |
0 |
70 |
-70 |
0 |
70 |
-70 |
0 |
70 |
-70 |
6.72 |
Maatwerkdienstverlening 18- |
0 |
4 |
-4 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
6.72A |
Jeugdhulp begeleiding |
0 |
1.496 |
-1.496 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6.72B |
Jeugdhulp behandeling |
0 |
1.660 |
-1.660 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6.72C |
Jeugdhulp dagbesteding |
0 |
260 |
-260 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6.72D |
Jeugdhulp zonder verblijf overig |
0 |
499 |
-499 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6.73A |
Pleegzorg |
0 |
241 |
-241 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6.73C |
Jeugdhulp met verblijf overig |
0 |
782 |
-782 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6.74A |
Jeugdhulp behandeling GGZ zonder verblijf |
0 |
1.290 |
-1.290 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6.74B |
Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf |
0 |
1.414 |
-1.414 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6.74C |
Gesloten plaatsing |
0 |
15 |
-15 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6.751 |
Jeugdhulp ambulant lokaal |
0 |
0 |
0 |
0 |
351 |
-351 |
0 |
250 |
-250 |
0 |
195 |
-195 |
0 |
195 |
-195 |
0 |
195 |
-195 |
6.752 |
Jeugdhulp ambulant regionaal |
0 |
0 |
0 |
0 |
5.774 |
-5.774 |
0 |
5.947 |
-5.947 |
0 |
6.006 |
-6.006 |
0 |
6.012 |
-6.012 |
0 |
6.018 |
-6.018 |
6.753 |
Jeugdhulp ambulant landelijk |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
-0 |
0 |
1 |
-1 |
0 |
1 |
-1 |
0 |
1 |
-1 |
0 |
1 |
-1 |
6.761 |
Jeugdhulp met verblijf lokaal |
0 |
0 |
0 |
0 |
392 |
-392 |
0 |
223 |
-223 |
0 |
223 |
-223 |
0 |
223 |
-223 |
0 |
223 |
-223 |
6.762 |
Jeugdhulp met verblijf regionaal |
0 |
0 |
0 |
0 |
1.611 |
-1.611 |
0 |
1.430 |
-1.430 |
0 |
1.438 |
-1.438 |
0 |
1.438 |
-1.438 |
0 |
1.438 |
-1.438 |
6.763 |
Jeugdhulp met verblijf landelijk |
0 |
7 |
-7 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6.791 |
PGB WMO |
0 |
0 |
0 |
0 |
161 |
-161 |
0 |
161 |
-161 |
0 |
161 |
-161 |
0 |
161 |
-161 |
0 |
161 |
-161 |
6.792 |
PGB Jeugd |
0 |
0 |
0 |
0 |
36 |
-36 |
0 |
36 |
-36 |
0 |
36 |
-36 |
0 |
36 |
-36 |
0 |
36 |
-36 |
6.81 |
Geëscaleerde zorg 18+ |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6.811 |
Beschermd wonen (WMO) |
534 |
339 |
196 |
429 |
348 |
81 |
430 |
384 |
46 |
431 |
465 |
-34 |
431 |
461 |
-30 |
431 |
455 |
-24 |
6.812 |
Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO) |
0 |
0 |
0 |
0 |
14 |
-14 |
0 |
14 |
-14 |
0 |
14 |
-14 |
0 |
14 |
-14 |
0 |
14 |
-14 |
6.821 |
Jeugdbescherming |
0 |
265 |
-265 |
0 |
300 |
-300 |
0 |
268 |
-268 |
0 |
270 |
-270 |
0 |
270 |
-270 |
0 |
270 |
-270 |
6.822 |
Jeugdreclassering |
0 |
37 |
-37 |
0 |
48 |
-48 |
0 |
43 |
-43 |
0 |
43 |
-43 |
0 |
43 |
-43 |
0 |
43 |
-43 |
6.91 |
Coördinatie en beleid WMO |
0 |
0 |
0 |
0 |
128 |
-128 |
0 |
131 |
-131 |
0 |
131 |
-131 |
0 |
126 |
-126 |
0 |
118 |
-118 |
6.92 |
Coördinatie en beleid Jeugd |
0 |
0 |
0 |
0 |
239 |
-239 |
0 |
242 |
-242 |
0 |
231 |
-231 |
0 |
133 |
241 |
0 |
129 |
255 |
7 |
Volksgezondheid en Milieu |
12.090 |
14.319 |
-2.229 |
12.079 |
14.786 |
-2.708 |
11.737 |
14.046 |
-2.309 |
11.773 |
14.110 |
-2.337 |
11.277 |
13.647 |
-2.370 |
11.284 |
13.645 |
-2.361 |
7.1 |
Volksgezondheid |
122 |
1.462 |
-1.340 |
208 |
1.789 |
-1.581 |
158 |
1.733 |
-1.575 |
40 |
1.642 |
-1.602 |
40 |
1.666 |
-1.626 |
40 |
1.660 |
-1.620 |
7.2 |
Riolering |
6.591 |
6.247 |
344 |
6.474 |
6.097 |
377 |
6.177 |
5.652 |
525 |
6.326 |
5.803 |
522 |
6.326 |
5.807 |
518 |
6.326 |
5.808 |
517 |
7.3 |
Afval |
4.595 |
3.822 |
773 |
4.504 |
3.748 |
756 |
4.504 |
3.691 |
813 |
4.504 |
3.697 |
807 |
4.504 |
3.706 |
798 |
4.504 |
3.709 |
795 |
7.4 |
Milieubeheer |
470 |
2.310 |
-1.840 |
519 |
2.587 |
-2.068 |
519 |
2.457 |
-1.938 |
519 |
2.457 |
-1.938 |
19 |
1.957 |
-1.938 |
19 |
1.957 |
-1.938 |
7.5 |
Begraafplaatsen en crematoria |
312 |
478 |
-166 |
373 |
565 |
-192 |
378 |
512 |
-134 |
384 |
511 |
-126 |
388 |
511 |
-123 |
395 |
511 |
-116 |
8 |
Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Stedelijke vernieuwing |
1.904 |
4.052 |
-2.148 |
3.553 |
6.686 |
-3.134 |
3.311 |
6.332 |
-3.021 |
3.324 |
6.343 |
-3.019 |
2.478 |
5.424 |
-2.946 |
2.467 |
5.420 |
-2.953 |
8.1 |
Ruimte en leefomgeving |
230 |
1.785 |
-1.554 |
262 |
2.042 |
-1.780 |
265 |
1.798 |
-1.533 |
267 |
1.806 |
-1.539 |
183 |
1.653 |
-1.470 |
186 |
1.653 |
-1.467 |
8.2 |
Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) |
551 |
256 |
295 |
1.987 |
1.488 |
499 |
1.522 |
1.485 |
38 |
1.520 |
1.487 |
34 |
1.512 |
1.488 |
25 |
1.485 |
1.484 |
2 |
8.3 |
Wonen en bouwen |
1.123 |
2.011 |
-889 |
1.304 |
3.156 |
-1.852 |
1.524 |
3.049 |
-1.525 |
1.537 |
3.050 |
-1.513 |
783 |
2.283 |
-1.501 |
796 |
2.283 |
-1.488 |
9 |
Algemene Dekkingsmiddelen |
74.830 |
1.443 |
73.386 |
79.292 |
1.915 |
77.378 |
79.867 |
4.728 |
75.139 |
81.928 |
5.720 |
76.208 |
83.094 |
13.163 |
69.930 |
85.782 |
10.635 |
75.147 |
0.5 |
Treasury |
1.221 |
237 |
984 |
1.249 |
457 |
792 |
1.192 |
363 |
829 |
1.210 |
381 |
829 |
1.214 |
385 |
829 |
1.214 |
385 |
829 |
0.61 |
OZB woningen |
4.365 |
435 |
3.930 |
4.528 |
480 |
4.049 |
4.616 |
467 |
4.150 |
4.704 |
481 |
4.223 |
5.110 |
506 |
4.604 |
5.198 |
513 |
4.685 |
0.62 |
OZB niet-woningen |
1.578 |
97 |
1.480 |
1.723 |
118 |
1.605 |
1.756 |
115 |
1.641 |
1.790 |
118 |
1.672 |
1.943 |
124 |
1.819 |
1.976 |
126 |
1.850 |
0.63 |
Parkeerbelasting |
16 |
0 |
16 |
28 |
0 |
28 |
29 |
0 |
29 |
29 |
0 |
29 |
30 |
0 |
30 |
30 |
0 |
30 |
0.64 |
Belastingen overig |
122 |
12 |
110 |
122 |
10 |
112 |
122 |
10 |
112 |
122 |
10 |
112 |
122 |
10 |
112 |
122 |
10 |
112 |
0.7 |
Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds |
67.356 |
0 |
67.356 |
71.642 |
0 |
71.642 |
72.122 |
0 |
72.122 |
74.043 |
0 |
74.043 |
74.645 |
0 |
74.645 |
77.212 |
0 |
77.212 |
0.8 |
Overige baten en lasten |
173 |
663 |
-490 |
0 |
850 |
-850 |
30 |
3.773 |
-3.743 |
30 |
4.730 |
-4.700 |
30 |
12.138 |
-12.108 |
30 |
9.600 |
-9.570 |
10 |
OVERIG Overhead, VpB, Mutaties Reserves |
5.643 |
25.256 |
-19.613 |
12.612 |
19.459 |
-6.848 |
9.329 |
21.921 |
-12.592 |
2.408 |
12.260 |
-9.852 |
7.353 |
12.255 |
-4.902 |
2.305 |
12.344 |
-10.039 |
0.10 |
Mutaties reserves |
5.406 |
7.144 |
-1.738 |
12.394 |
6.159 |
6.235 |
9.108 |
8.884 |
225 |
2.187 |
166 |
2.022 |
7.132 |
158 |
6.975 |
2.084 |
131 |
1.954 |
0.11 |
Resultaat van de rekening van baten en lasten |
0 |
3.819 |
-3.819 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0.4 |
Overhead |
237 |
14.313 |
-14.075 |
218 |
13.300 |
-13.082 |
221 |
13.038 |
-12.817 |
221 |
12.095 |
-11.874 |
221 |
12.098 |
-11.877 |
221 |
12.214 |
-11.993 |
0.9 |
Vennootschapsbelasting (VpB) |
0 |
-20 |
20 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Totaal Programma's / Taakvelden |
115.286 |
115.286 |
0 |
128.692 |
126.061 |
2.631 |
124.406 |
123.900 |
506 |
114.082 |
112.610 |
1.472 |
119.163 |
118.124 |
1.039 |
116.508 |
115.382 |
1.126 |
|
Bijlage 4: Overzicht incidentele baten en lasten
Terug naar navigatie - - Bijlage 4: Overzicht incidentele baten en lastenOnderstaand is een overzicht opgenomen van de incidentele baten en lasten. Voor wat betreft de invulling van het begrip incidenteel wordt aangesloten bij de notitie incidentele baten en lasten van het BBV en de handreiking structurele en incidentele baten en lasten van de provincies. In onderstaande tabel presenteren wij een totaaloverzicht.
In grote lijnen kan gesteld worden dat een post als incidenteel kan worden aangemerkt als het zich gedurende maximaal drie jaar voordoet en dat er een duidelijke en onvoorwaardelijke einddatum vastligt.
Overzicht incidentele baten en lasten 2026 e.v. |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Bedragen x € 1.000 |
||||||
Programma |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
Toelichting |
|
begroot |
begroot |
begroot |
begroot |
|||
Incidentele baten |
14.709 |
1.558 |
5.226 |
159 |
||
0. Bestuur en ondersteuning |
27 |
27 |
27 |
27 |
||
Verkoop restgronden |
27 |
27 |
27 |
27 |
Verkoop restgronden |
|
1. Veiligheid |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
2. Verkeer,vervoer en waterstaat |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
3. Economie |
25 |
0 |
0 |
0 |
||
Grondexploitaties-verwacht resultaat |
25 |
Tussentijdse winstneming grexen bedrijventerreinen |
||||
4. Onderwijs |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
5. Sport, cultuur en recreatie |
182 |
0 |
0 |
0 |
||
GALA |
149 |
Specifieke uitkering Rijk |
||||
Informatiepunten overheid |
33 |
Specifieke uitkering Rijk |
||||
6. Sociaal Domein |
5.988 |
0 |
0 |
0 |
||
Opvang ontheemden Oekraïne |
5.869 |
Specifieke uitkering Rijk |
||||
GALA |
119 |
Specifieke uitkering Rijk |
||||
7. Volksgezondheid en milieu |
618 |
500 |
0 |
0 |
||
GALA |
118 |
Specifieke uitkering Rijk |
||||
Tijdelijke regeling CDOKE |
500 |
500 |
Tijdelijke regeling CDOKE |
|||
8. Volkshuisvesting, ruimtelijke orde en stedelijke vernieuwing |
812 |
819 |
43 |
20 |
||
Grondexploitaties-verwacht resultaat |
46 |
52 |
43 |
20 |
Tussentijdse winstneming grexen woningbouw |
|
Lokale aanpak isolatie 2024-2027 |
383 |
384 |
Programma lokale aanpak isolatie 2024-2027 |
|||
Lokale aanpak isolatie 2026-2028 |
383 |
383 |
Programma lokale aanpak isolatie 2026-2028 |
|||
Algemene dekkingsmiddelen |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
Overige (o.a. overhead) |
7.057 |
212 |
5.156 |
112 |
||
Onttrekking algemene reserve |
1.320 |
5.044 |
Onttrekking algemene reserve |
|||
Onttrekking reserve functiegericht wegbeheer |
100 |
100 |
Onttrekking bestemmingsreserve |
|||
Onttrekking reserve ontheemden |
5.637 |
112 |
112 |
112 |
Onttrekking bestemmingsreserve |
|
Overzicht incidentele baten en lasten 2026 e.v. |
||||||
Bedragen x € 1.000 |
||||||
Programma |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
Toelichting |
|
begroot |
begroot |
begroot |
begroot |
|||
Incidentele lasten |
15.633 |
1.971 |
5.237 |
20 |
||
0. Bestuur en ondersteuning |
15 |
10 |
0 |
0 |
||
Kroonbenoemde burgemeester |
15 |
10 |
Eenmalige kosten nieuwe burgemeester |
|||
1. Veiligheid |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
2. Verkeer, vervoer en waterstaat |
25 |
35 |
5.000 |
0 |
||
Verkenning fietsverbinding N346 Deedingsweerdweg |
35 |
Eenmalige kosten verkenning |
||||
Netwerkstudie toevoerroute F348 en omgeving Epse |
25 |
Eenmalige kosten netwerkstudie |
||||
Epse - A1 |
5.000 |
Eenmalige bijdrage aan provincie |
||||
3. Economie |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
4. Onderwijs |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
5. Sport, cultuur en recreatie |
1.001 |
44 |
44 |
0 |
||
Stimuleren sport en bewegen |
50 |
Tijdelijk ondersteunen initiatieven |
||||
GALA |
149 |
Tijdelijke inzet op basis van SPUK |
||||
Inzet coördinator Sport en Preventie |
44 |
44 |
44 |
Tijdelijk ondersteunen initiatieven |
||
Informatiepunt digitale overheid |
33 |
Tijdelijke inzet op basis van SPUK |
||||
MFA Gorssel |
725 |
Eenmalige afwaardering |
||||
6. Sociaal Domein |
3.374 |
225 |
0 |
0 |
||
GALA |
119 |
Tijdelijke inzet op basis van SPUK |
||||
Opvang ontheemden Oekraïne |
2.705 |
Kosten opvang vluchtelingen Oekraïne |
||||
Aanbesteding ICT Sociaal Domein |
550 |
225 |
Eenmalige kosten aanbesteding |
|||
7. Volksgezondheid en milieu |
618 |
500 |
0 |
0 |
||
GALA |
118 |
Tijdelijke inzet op basis van SPUK |
||||
Tijdelijke regeling CDOKE |
500 |
500 |
Tijdelijke regeling CDOKE |
|||
8. Volkshuisvesting, ruimtelijke orde en stedelijke vernieuwing |
1.066 |
917 |
150 |
0 |
||
Omgevingswet- inhuur juridische expertise |
30 |
Eenmalige kosten voor inhuur expertise |
||||
Omgevingsplan |
150 |
150 |
150 |
Eenmalige kosten voor inzet expertise |
||
Lokale aanpak isolatie 2024-2027 |
383 |
384 |
Programma lokale aanpak isolatie 2024-2027 |
|||
Lokale aanpak isolatie 2026-2028 |
383 |
383 |
Programma lokale aanpak isolatie 2026-2028 |
|||
Projectleider woningbouwlocaties 2024-2026 |
120 |
Eenmalige kosten voor inhuur expertise |
||||
Algemene dekkingsmiddelen |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
Overig (o.a. overhead) |
9.534 |
240 |
43 |
20 |
||
Organisatieontwikkeling |
295 |
188 |
Invoeringskosten |
|||
Ziektevervanging |
500 |
Tijdelijk budget |
||||
Aanbesteding personeelsinformatiesysteem |
45 |
Eenmalige kosten aanbesteding |
||||
Toevoeging reserve kapitaallasten |
5.800 |
Toevoeging aan bestemmingsreserve |
||||
Toevoeging reserve ontheemden |
2.823 |
Toevoeging aan bestemmingsreserve |
||||
Toevoeging reserve grondexploitaties |
71 |
52 |
43 |
20 |
Toevoeging aan bestemmingsreserve |
|
Saldo incidentele baten en lasten |
924 |
413 |
11 |
-139 |
||
Inclusief: Kadernota 2026, Bestuursrapportage 2025 en Begroting 2026 |
||||||
Bijlage 5: Meerjarig overzicht reserves
Terug naar navigatie - - Bijlage 5: Meerjarig overzicht reservesbedragen x € 1.000 |
|||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Reserve |
Boekwaarde |
Vermeer- |
Vermin- |
Boekwaarde |
Vermeer- |
Vermin- |
Boekwaarde |
Vermeer- |
Vermin- |
Boekwaarde |
Vermeer- |
Vermin- |
Boekwaarde |
||
01-01-2026 |
deringen |
deringen |
01-01-2027 |
deringen |
deringen |
01-01-2028 |
deringen |
deringen |
01-01-2029 |
deringen |
deringen |
01-01-2030 |
|||
1. Algemene reserve |
I/S |
31.705 |
- |
1.320 |
30.385 |
- |
- |
30.385 |
- |
5.044 |
25.341 |
- |
- |
25.341 |
|
Specificatie mutaties algemene reserve: |
|||||||||||||||
Kadernota 2025 - dekking nieuw beleid 2026 |
795 |
||||||||||||||
Kadernota 2026 - Epse-A1 (nieuwe activiteit) |
5.000 |
||||||||||||||
Bestuursrapportage 2025 - overheveling budgetten |
25 |
44 |
|||||||||||||
Begroting 2026 - financiële ruimte |
500 |
||||||||||||||
Bestemmingsreserves |
39.210 |
8.806 |
7.710 |
40.305 |
166 |
2.187 |
38.283 |
158 |
2.088 |
36.353 |
131 |
2.084 |
34.399 |
||
2. |
Afvalstoffenheffing |
I |
531 |
- |
- |
531 |
- |
- |
531 |
- |
- |
531 |
- |
- |
531 |
3. |
Functiegericht wegbeheer |
I |
200 |
- |
100 |
100 |
- |
100 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
4. |
Kapitaallasten (BBV) |
I/S |
24.614 |
5.909 |
1.970 |
28.552 |
109 |
1.970 |
26.690 |
109 |
1.970 |
24.829 |
109 |
1.970 |
22.967 |
5. |
Sportvoorzieningen |
I |
337 |
- |
- |
337 |
- |
- |
337 |
- |
- |
337 |
- |
- |
337 |
6. |
Ontheemden opvang en huisvesting |
I |
10.526 |
2.823 |
5.637 |
7.712 |
- |
112 |
7.600 |
- |
112 |
7.488 |
- |
112 |
7.376 |
7. |
Grondexploitaties |
I |
3.002 |
74 |
3 |
3.073 |
57 |
5 |
3.125 |
49 |
6 |
3.168 |
22 |
2 |
3.188 |
Totaal reserves |
70.915 |
8.806 |
9.030 |
70.690 |
166 |
2.187 |
68.668 |
158 |
7.132 |
61.694 |
131 |
2.084 |
59.740 |
||
Inclusief: t/m raadsbesluiten 15 september 2025, Bestuursrapportage 2025 en Begroting 2026
Bijlage 6: Kostenonderbouwing lokale heffingen
Terug naar navigatie - - Bijlage 6: Kostenonderbouwing lokale heffingenHet Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) schrijft voor dat een overzicht van baten en lasten wordt opgenomen voor de heffingen waarbij sprake is van het verhalen van kosten.
Bedragen in € |
|||
|---|---|---|---|
Kostendekkendheid |
|||
Titel 1 legesverordening |
Totale lasten |
Totale baten |
Kostendekkendheid |
Burgerlijke stand |
102.000 |
80.000 |
78% |
Reisdocumenten en Nederlandse identiteitskaart |
222.000 |
180.000 |
81% |
Rijbewijzen |
169.000 |
144.000 |
85% |
Persoonsregistratie |
85.000 |
47.000 |
55% |
Vastgoedinformatie |
10.000 |
1.000 |
10% |
Verkeer en vervoer |
36.000 |
13.000 |
36% |
Titel 2 legesverordening |
|||
Omgevingsvergunningen |
858.000 |
780.000 |
91% |
Bestemmingsplannen |
149.000 |
124.000 |
83% |
Titel 3 legesverordening |
|||
Horeca |
28.000 |
28.000 |
100% |
Evenementen |
9.000 |
6.000 |
67% |
Diversen |
5.000 |
4.000 |
80% |
TOTAAL |
1.673.000 |
1.407.000 |
84% |
Bedragen in € |
||
|---|---|---|
Afvalstoffenheffing |
||
Lasten taakvelden: |
||
7.3 Afval (incl. handhaving) |
-4.239.000 |
|
2.1 Verkeer en vervoer (straatreiniging, vegen) |
-107.000 |
|
6.3 Inkomensregelingen (kwijtschelding) |
-115.000 |
|
Baten taakvelden: |
||
7.3 Afval |
572.000 |
|
0.10 Mutaties reserves |
35.000 |
|
Netto lasten |
-3.854.000 |
|
Overige toe te rekenen kosten: |
||
Overhead |
-60.000 |
|
BTW |
-729.000 |
|
Totale lasten |
-4.643.000 |
|
Opbrengst heffingen: |
4.643.000 |
|
Kostendekkendheid |
100% |
|
Bedragen in € |
||
|---|---|---|
Rioolheffing |
||
Lasten taakvelden: |
||
7.2 Riolering (incl. dekking res.kap.lasten) |
-5.487.000 |
|
6.3 Inkomensregelingen (kwijtschelding) |
-165.000 |
|
Baten taakvelden: |
||
7.2 Riolering |
14.000 |
|
Netto lasten |
-5.638.000 |
|
Overige toe te rekenen kosten: |
||
Overhead |
-134.000 |
|
BTW |
-857.000 |
|
Totale lasten |
-6.629.000 |
|
Opbrengst heffingen: |
6.163.000 |
|
Kostendekkendheid |
93% |
|
Bedragen in € |
||
|---|---|---|
Lijkbezorgingsrechten |
||
Lasten taakveld: |
||
7.5 Begraafplaatsen |
-532.000 |
|
Overige toe te rekenen kosten: |
||
Overhead |
-29.000 |
|
BTW |
-1.000 |
|
Totale lasten |
-562.000 |
|
Opbrengst heffingen: |
417.000 |
|
Kostendekkendheid |
74% |
|
Bedragen in € |
||
|---|---|---|
Marktgelden |
||
Lasten taakveld: |
||
3.3 Bedrijfsloket en -regeling |
-91.000 |
|
Overige toe te rekenen kosten: |
||
Overhead |
-13.000 |
|
BTW |
-15.000 |
|
Totale lasten |
-119.000 |
|
Opbrengst heffingen: |
66.000 |
|
Kostendekkendheid |
55% |
|
Bedragen in € |
||
|---|---|---|
Havengelden |
||
Lasten taakveld: |
||
2.4 Economische havens en waterwegen |
-275.000 |
|
Overige toe te rekenen kosten: |
||
Overhead |
-31.000 |
|
BTW |
-27.000 |
|
Totale lasten |
-333.000 |
|
Opbrengst heffingen: |
162.000 |
|
Kostendekkendheid |
49% |
|
Bijlage 7: EMU-saldo
Terug naar navigatie - - Bijlage 7: EMU-saldo
Bedragen x € 1.000 |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
EMU-saldo |
Realisatie |
Begroting |
||||||
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
|||
1. |
(+) |
Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c). |
5.557 |
-4.827 |
287 |
-555 |
-5.954 |
-828 |
2. |
(-) |
Mutatie (im)materiële vaste activa |
9.329 |
24.814 |
7.975 |
19.031 |
5.078 |
-5.192 |
3. |
(+) |
Mutatie voorzieningen |
3.356 |
1.968 |
4.641 |
4.818 |
4.014 |
4.397 |
4. |
(-) |
Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie) |
805 |
-2.920 |
-1.831 |
-15 |
-30 |
0 |
5. |
(-) |
Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en (im)materiële vaste activa |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Berekend EMU-saldo |
-1.221 |
-24.753 |
-1.216 |
-14.753 |
-6.988 |
8.761 |
||
Bijlage 8: Geprognosticeerde balans
Terug naar navigatie - - Bijlage 8: Geprognosticeerde balans
Bedragen x € 1.000 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Prognose meerjarenbalans |
Realisatie |
Realisatie |
Begroting |
||||
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
|
Activa |
|||||||
Vaste activa |
|||||||
Immateriële vaste activa |
344 |
419 |
401 |
384 |
368 |
352 |
336 |
Materiële vaste activa |
81.575 |
90.829 |
115.661 |
123.653 |
142.700 |
147.794 |
142.618 |
Financiële vaste activa |
8.202 |
8.816 |
8.784 |
8.753 |
8.721 |
8.689 |
8.657 |
Totaal vaste activa |
90.121 |
100.064 |
124.846 |
132.790 |
151.789 |
156.835 |
151.611 |
Vlottende activa |
|||||||
Voorraden |
9.481 |
10.286 |
7.366 |
5.535 |
5.520 |
5.490 |
5.490 |
Uitzettingen |
21.156 |
17.065 |
17.065 |
17.065 |
17.065 |
17.065 |
17.065 |
Liquide middelen |
472 |
456 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Overlopende activa |
4.388 |
4.897 |
4.897 |
4.897 |
4.897 |
4.897 |
4.897 |
Totaal vlottende activa |
35.497 |
32.704 |
29.328 |
27.497 |
27.482 |
27.452 |
27.452 |
Totaal activa |
125.618 |
132.768 |
154.174 |
160.287 |
179.271 |
184.287 |
179.063 |
Passiva |
|||||||
Vaste passiva |
|||||||
Reserves |
69.760 |
73.629 |
74.734 |
72.397 |
70.887 |
65.379 |
64.446 |
Resultaat boekjaar |
2.131 |
3.819 |
-2.113 |
511 |
1.466 |
1.020 |
1.125 |
Voorzieningen |
27.935 |
31.291 |
33.259 |
37.900 |
42.718 |
46.732 |
51.129 |
Vaste schuld |
8.774 |
5.099 |
12.087 |
12.463 |
28.143 |
34.629 |
26.070 |
Totaal vaste passiva |
108.600 |
113.838 |
117.967 |
123.271 |
143.214 |
147.760 |
142.770 |
Vlottende passiva |
|||||||
Vlottende schuld |
6.279 |
5.967 |
23.244 |
24.053 |
23.094 |
23.564 |
23.330 |
Overlopende passiva |
10.739 |
12.963 |
12.963 |
12.963 |
12.963 |
12.963 |
12.963 |
Totaal vlottende passiva |
17.018 |
18.930 |
36.207 |
37.016 |
36.057 |
36.527 |
36.293 |
Totaal passiva |
125.618 |
132.768 |
154.174 |
160.287 |
179.271 |
184.287 |
179.063 |
Bijlage 9: Beleidsindicatoren
Terug naar navigatie - - Bijlage 9: BeleidsindicatorenIndicatoren BBV |
||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Nr. |
Indicator |
Omschrijving |
Eenheid |
Bron |
Periode |
|||||||
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
||||||||
1 |
Verwijzingen Halt |
Het aantal verwijzingen Halt per 1.000 inwoners van 12 t/m 17 jaar. Jongeren van 12 t/m 17 jaar die een licht strafbaar vergrijp plegen, worden door de politie of leerplichtambtenaren naar Bureau Halt verwezen voor een passende Halt-straf. Zij krijgen leeropdrachten en er volgen gesprekken met de jongere en de ouders. Op deze manier kunnen jongeren rechtzetten wat zij fout hebben gedaan, zonder dat zij in aanraking komen met het Openbaar Ministerie. |
per 1.000 jongeren |
Stichting Halt |
5 |
5 |
6 |
5 |
7 |
|||
2 |
Misdrijven - Geweldsmisdrijven |
Het aantal geweldsmisdrijven. Voorbeelden van geweldsmisdrijven zijn seksuele misdrijven, levensdelicten zoals moord en doodslag en dood en lichamelijk letsel door schuld (bedreiging, mishandeling, etc.). |
per 1.000 inwoners |
CBS - Geregistreerde criminaliteit |
1,9 |
3,1 |
2,8 |
2 |
2,2 |
|||
3 |
Misdrijven - Vernielingen en beschadigingen (in de openbare ruimte) |
Hieronder vallen brandstichting, alle vormen van vernieling en misdrijven tegen de openbare orde en het openbaar gezag. Voorbeelden van misdrijven tegen de openbare orde en tegen het openbaar gezag zijn opruiing, huis-, computer- en lokaalvredebreuk, deelneming aan een criminele of terroristische organisatie, openlijke geweldpleging, godslastering, discriminatie en het doen van een valse aangifte. Omdat het delict mensenhandel vaak onder dezelfde feitcode geregistreerd wordt als het delict mensensmokkel worden deze twee delicten samengeteld en weergegeven bij de gewelds- en seksuele misdrijven. |
per 1.000 inwoners |
CBS - Geregistreerde criminaliteit |
3,9 |
4,3 |
4,7 |
3,8 |
3,4 |
|||
4 |
Misdrijven - Diefstallen uit woning |
Het aantal diefstallen uit woningen. |
per 1.000 inwoners |
CBS - Geregistreerde diefstallen |
1,3 |
1,9 |
1,9 |
1,5 |
1,5 |
|||
5 |
Misdrijven - Winkeldiefstallen |
Het aantal diefstallen uit winkels. |
per 1.000 inwoners |
CBS - Geregistreerde diefstallen |
0,3 |
0,4 |
0,7 |
0,6 |
0,9 |
|||
6 |
Functiemenging |
De functiemengingsindex (FMI) weerspiegelt de verhouding tussen banen en woningen, en varieert tussen 0 (alleen wonen) en 100 (alleen werken). Bij een waarde van 50 zijn er evenveel woningen als banen. |
% |
CBS BAG/LISA - bewerking ABF Research |
49,4 |
48,8 |
49,2 |
49,4 |
*n.n.b. |
|||
7 |
Vestigingen (van bedrijven) |
Het aantal vestigingen van bedrijven, per 1.000 inwoners in de leeftijd van 15-65 jaar. |
per 1.000 inw.15 t/m 64jr |
LISA |
184,2 |
187 |
194,5 |
200 |
*n.n.b. |
|||
8 |
Absoluut verzuim |
Het aantal leer- of kwalificatieplichtige jongeren dat absoluut verzuimer is (geweest) gedurende het schooljaar: de jongere is niet ingeschreven bij een onderwijsinstelling en beschikt niet over een vrijstelling.
De periodeaanduiding '2024' staat voor schooljaar '2023/2024'. |
per 1.000 leerlingen |
DUO/Ingrado |
NB |
0,85 |
1,3 |
1,3 |
1,1 |
|||
9 |
Relatief verzuim |
Het aantal leer- of kwalificatieplichtige leerlingen (per 1.000 leerlingen) waarbij sprake is van meer dan 16 uur ongeoorloofd verzuim gedurende 4 opeenvolgende lesweken.
De periodeaanduiding '2024' staat voor schooljaar '2023/2024'. |
per 1.000 leerlingen |
DUO/Ingrado |
23 |
22 |
27 |
24 |
25 |
|||
10 |
Voortijdige schoolverlaters zonder startkwalificatie (vsv-ers) |
Vsv’ers zijn jongeren van 12 tot 23 jaar die zonder startkwalificatie het onderwijs verlaten. Een startkwalificatie is een havo of vwo diploma of minimaal een mbo-2 diploma. Het vsv-percentage staat voor het aantal vsv’ers als percentage van het aantal onderwijsdeelnemers die aan het begin van het schooljaar ingeschreven staan.
De periodeaanduiding '2024' staat voor schooljaar '2023/2024'. |
% |
DUO/Ingrado |
0,9 |
0,9 |
1,4 |
1,6 |
1,5 |
|||
11 |
Niet-sporters |
Het percentage niet-wekelijkse sporters t.o.v. de bevolking van 19 jaar en ouder. Bevolking van 19 jaar en ouder dat niet minstens één keer per week aan sport doet. |
% |
Gezondheidsmonitor volwassenen (en ouderen), GGD’en, CBS en RIVM |
49,5 |
NB |
42,4 |
NB |
43,4 |
|||
12 |
Omvang huishoudelijk restafval |
Niet gescheiden ingezameld huishoudelijk afval. |
kg per inwoner |
CBS - Huishoudelijk afval |
85 |
82 |
76 |
77 |
*n.n.b. |
|||
13 |
Percentage bekende hernieuwbare elektriciteit |
Hernieuwbare elektriciteit is elektriciteit die is opgewekt uit wind, waterkracht, zon of biomassa. |
% |
berekening |
11,3 |
21,7 |
42,9 |
*n.n.b. |
*n.n.b. |
|||
14 |
Gemiddelde WOZ-waarde |
De WOZ-waarde van alle woningen. Alle verblijfsobjecten in de Basisregistratie Adressen en Gebouwen (BAG)met minimaal een woonfunctie en eventueel een of meer andere gebruiksfuncties worden als woning aangemerkt |
x €1.000 |
CBS - Waarde onroerende zaken |
328 |
342 |
372 |
455 |
464 |
|||
15 |
Nieuw gebouwde woningen |
Nieuw gebouwde woningen, exclusief overige toevoegingen, zoals transformaties. |
per 1.000 woningen |
Basisregistraties adressen en gebouwen - bewerking ABF Research |
5 |
8,7 |
4,5 |
7,8 |
4,6 |
|||
16 |
Demografische druk |
Het aantal personen van 0 tot 20 jaar én 65 jaar of ouder per honderd personen van 20 tot 65 jaar. |
% |
CBS Bevolkingsstatistiek |
93,7 |
93,6 |
94,4 |
94,8 |
95,4 |
|||
17 |
Gemeentelijke woonlasten éénpersoonshuishouden |
Som van de gemiddeld betaalde ozb op basis van de gemiddelde woz-waarde van woningen in de gemeente + reinigingsheffing + rioolheffing minus eventuele heffingskorting. |
€ |
COELO - Atlas lokale lasten |
845 |
861 |
865 |
874 |
887 |
|||
18 |
Gemeentelijke woonlasten meerpersoonshuishouden |
Som van de gemiddeld betaalde ozb op basis van de gemiddelde woz-waarde van woningen in de gemeente + reinigingsheffing + rioolheffing minus eventuele heffingskorting. |
€ |
COELO - Atlas lokale lasten |
906 |
919 |
932 |
939 |
949 |
|||
19 |
Banen |
Onder een baan wordt een vervulde positie verstaan. Dit betreffen zowel fulltimers, parttimers als uitzendkrachten. De indicator betreft het aantal banen per 1.000 inwoners in de leeftijd van 15 tot en met 64 jaar. |
per 1.000 inwoners van 15-64 jaar |
CBS Bevolkingsstatistiek / LISA - bewerking ABF Research |
753,8 |
735 |
754,7 |
764 |
*n.n.b. |
|||
20 |
Jongeren met een delict voor de rechter |
Het percentage jongeren (12 t/m 21 jaar) dat met een delict voor de rechter is verschenen. |
% |
CBS - Jeugdmonitor |
1 |
1 |
1 |
1 |
*n.n.b. |
|||
21 |
Achterstand onder jeugd - Kinderen in uitkeringsgezin |
Percentage kinderen tot 18 jaar die in een gezin leven dat van een bijstandsuitkering moet rondkomen. Bijstandshuishouden is een huishouden waarvan minimaal één lid een bijstandsuitkering ontvangt. Onder bijstand wordt hier uitkeringen aan huishoudens op grond van de Wet werk en bijstand (WWB, tot 2015) en de Participatiewet (vanaf 2015) en het Besluit bijstandsverlening zelfstandigen 2004 (Bbz) verstaan. |
% |
CBS - Jeugdmonitor |
3 |
4 |
4 |
4 |
*n.n.b. |
|||
22 |
Achterstand onder jeugd - Werkloze jongeren |
Personen van 16 t/m 22 jaar die als werkzoekende staan ingeschreven bij het UWV WERKbedrijf en tegelijkertijd geen baan hebben als werknemer volgens de Polisadministratie. |
% |
CBS - Jeugdmonitor |
1 |
1 |
1 |
1 |
*n.n.b. |
|||
23 |
Netto arbeidsparticipatie |
Het aandeel van de werkzame beroepsbevolking in de bevolking (beroeps- en niet-beroepsbevolking). Deze definitie heeft betrekking op personen die in Nederland wonen (exclusief de institutionele bevolking). |
% |
CBS - Arbeidsdeelname (gemeente) |
68,1 |
68,7 |
71 |
71,8 |
71,6 |
|||
24 |
Personen met een bijstandsuitkering |
Het aantal personen met een uitkering op grond van de Wet werk en bijstand (WWB, t/m 2014) en de Participatiewet (vanaf 2015). De uitkeringen (leefgeld) aan personen in een instelling, de elders verzorgden, zijn niet inbegrepen. Ook de uitkeringen aan dak- en thuislozen zijn niet inbegrepen. |
per 10.000 inwoners |
CBS - Re-integratie |
292,5 |
239,4 |
191,5 |
175,8 |
185,8 |
|||
25 |
Lopende re-integratievoorzieningen |
Het aantal reintegratievoorzieningen, per 10.000 inwoners in de leeftijd van 15-64 jaar. |
per 10.000 inwoners van 15-64 jaar |
CBS - Re-integratie |
291,8 |
305,1 |
270 |
279,2 |
306,8 |
|||
26 |
Jongeren met jeugdhulp |
in percentage van alle jongeren tot 18 jaar, per 1 januari hulp en zorg zoals deze bedoeld en beschreven is in de Jeugdwet (2014), en in natura door de zorgaanbieder is geleverd. PGB gefinancierde hulp en zorg valt hier dus buiten. Het betreft hulp en zorg aan jongeren en hun ouders bij psychische, psychosociale en of gedragsproblemen, een verstandelijke beperking van de jongere, of opvoedingsproblemen van de ouders.
Zorg in Natura wordt direct vergoed aan de zorgverlener zonder tussenkomst van de zorggebruiker. In het kader van de jeugdzorg betekent dit dat de hulp rechtstreeks door de gemeente wordt vergoed.
Persoonsgebonden budget (PGB)is een geldbedrag waarmee de zorggebruiker zelf zorg, begeleiding, hulp, hulpmiddelen of voorzieningen in kan kopen. Deze wordt verstrekt via de Sociale verzekeringsbank (SVB) maar is ook afkomstig van de gemeente. |
% van alle jongeren tot 18 jaar |
CBS - Indicatoren jeugdzorg in natura |
9,7 |
12,1 |
12,1 |
13 |
13,2 |
|||
27 |
Jongeren met jeugdbescherming |
in percentage van alle jongeren tot 18 jaar, per 1 januari Jeugdbescherming is een maatregel die de rechter dwingend oplegt. Dat gebeurt als een gezonde en veilige ontwikkeling van een kind of jeugdige wordt bedreigd en vrijwillige hulp niet of niet voldoende helpt. Een kind of jongere wordt dan 'onder toezicht gesteld' of ‘onder voogdij geplaatst’. |
% |
CBS - Indicatoren jeugdzorg in natura |
1 |
1,2 |
1,1 |
0,8 |
0,8 |
|||
28 |
Jongeren met jeugdreclassering |
in percentage van alle jongeren in de leeftijd van 12 tot 23 jaar, per 1 januari
Jeugdreclassering is een combinatie van begeleiding en controle voor jongeren vanaf 12 jaar, die voor hun 18e verjaardag met de politie of leerplichtambtenaar in aanraking zijn geweest en een proces-verbaal hebben gekregen. Indien de persoonlijkheid van de dader of de omstandigheden waaronder de overtreding of het misdrijf is begaan daartoe aanleiding geven, bijvoorbeeld bij jongvolwassenen met een verstandelijke beperking, kan het jeugdstrafrecht eveneens worden toegepast op jongvolwassenen in de leeftijd 18 tot en met 22 jaar. De jongere krijgt op maat gesneden begeleiding van een jeugdreclasseringswerker om te voorkomen dat hij of zij opnieuw de fout ingaat. Jeugdreclassering kan worden opgelegd door de kinderrechter of de officier van Justitie. Jeugdreclassering kan ook op initiatief van de Raad voor de Kinderbescherming in het vrijwillige kader worden opgestart. |
% |
CBS - Indicatoren jeugdzorg in natura |
0,2 |
0,3 |
0 |
0 |
0,3 |
|||
29 |
Cliënten met een maatwerkarrangement Wmo |
Aantal per 10.000 inwoners in de betreffende bevolkingsgroep. Een maatwerkarrangement is een vorm van specialistische ondersteuning binnen het kader van de Wmo. Voor de Wmo-gegevens geldt dat het referentiegemiddelde gebaseerd is op 327 deelnemende gemeenten. |
per 10.000 inwoners |
CBS - Gemeentelijke Monitor Sociaal Domein Wmo |
730 |
660 |
670 |
690 |
710 |
|||
Indicatoren Burgerpeiling |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Nr. |
Indicator |
Eenheid |
Bron |
Periode |
||||
2018 |
2021 |
2023 |
||||||
1 |
Inwoners dat veel vertrouwen heeft in de manier waarop gemeente wordt bestuurd |
% |
Burgerpeiling |
32 |
37 |
27 |
||
2 |
Inwoners dat van mening is dat gemeente inwoners helpt bij het uitvoeren van hun ideeën en plannen |
% |
Burgerpeiling |
19 |
26 |
20 |
||
3 |
Waardering inwoners dienstverlening via digitale faciliteiten |
Cijfer |
Burgerpeiling |
6,6 |
8 |
6,7 |
||
4 |
Waardering inwoners communicatie en voorlichting gemeente |
Cijfer |
Burgerpeiling |
6,5 |
6,7 |
6,3 |
||
5 |
Waardering inwoners algehele dienstverlening |
Cijfer |
Burgerpeiling |
6,4 |
6,7 |
6,4 |
||
6 |
Inwoners dat zich veilig voelt in de buurt |
% |
Burgerpeiling |
91 |
94 |
93 |
||
7 |
Inwoners dat van mening is dat de straten, paden en stoepen in de buurt goed begaanbaar zijn |
% |
Burgerpeiling |
49 |
51 |
44 |
||
8 |
Inwoners dat (zeer) tevreden is over het aanbod van sportvoorzieningen in de nabijheid |
% |
Burgerpeiling |
75 |
77 |
72 |
||
9 |
Inwoners dat van mening is dat perken, plantsoenen en parken in de buurt goed zijn onderhouden |
% |
Burgerpeiling |
48 |
53 |
43 |
||
10 |
Inwoners dat van mening is dat de buurt schoon is |
% |
Burgerpeiling |
71 |
71 |
68 |
||
11 |
inwoners dat (zeer) tevreden is over het aanbod van speelvoorzieningen in de nabijheid |
% |
Burgerpeiling |
66 |
73 |
72 |
||
12 |
inwoners dat vrijwilligerswerk deed/doet |
% |
Burgerpeiling |
63 |
56 |
57 |
||
13 |
inwoners dat mantelzorg verleende/verleent |
% |
Burgerpeiling |
50 |
50 |
68 |
||
14 |
inwoners dat mantelzorg verleent en daardoor minder of onvoldoende tijd heeft voor eigen bezigheden |
% |
Burgerpeiling |
31 |
29 |
52 |
||
*In 2025 geen Burgerpeiling uitgevoerd |
||||||||
Indicatoren Overig |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Nr. |
Indicator |
Eenheid |
Bron |
Periode |
||
2022 |
2023 |
2024 |
||||
1 |
Aantal dodelijke verkeersslachtoffers |
Aantal |
Gemeente Lochem |
5 |
0 |
3 |
2 |
Aantal arbeidsplaatsen |
Aantal |
Gemeente Lochem |
14.590 |
14.970 |
14.830 |
3 |
Aantal toeristische overnachtingen |
Aantal |
Gemeente Lochem |
599.227 |
606.000 |
634.580 |
4 |
Aantal leerlingen PO |
Aantal |
DUO/CBS - Leerlingen en studenten |
2.410 |
2.400 |
2.370 |
5 |
Aantal leerlingen VO |
Aantal |
DUO/CBS - Leerlingen en studenten |
1.960 |
1.900 |
1.870 |
6 |
Aantal leerlingen speciaal onderwijs/voortgezet speciaal onderwijs |
Aantal |
DUO/CBS - Leerlingen en studenten |
210 |
200 |
220 |
7 |
Aantal bezoekers aan Schouwburg Lochem |
Aantal |
Gemeente Lochem |
25.363 |
32.781 |
36.251 |
8 |
Aantal BUIG-klanten |
Aantal |
Gemeente Lochem |
385 |
400 |
405 |
9 |
Afvalscheiding |
% |
Gemeente Lochem |
75 |
75 |
*n.n.b. |
10 |
Hernieuwbare energie |
% |
Gemeente Lochem |
13 |
13 |
*n.n.b. |
11 |
Hernieuwbare elektriciteit |
% |
Gemeente Lochem |
63 |
65 |
*n.n.b. |
12 |
Saldo toevoeging woningvoorraad |
Aantal |
Gemeente Lochem |
67 |
120 |
92 |
Bijlage 10: Dekkingsplan
Terug naar navigatie - - Bijlage 10: Dekkingsplan
Bedragen in € |
||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Maatregel |
Progr. |
Omschrijving |
Ink/Uitg |
Bezuiniging 2026 |
Bezuiniging 2027 |
Bezuiniging 2028 |
Bezuiniging 2029 |
Toelichting maatregel |
Effect |
|||||
1 |
0 |
College van B. en W. representatie |
Uitgaven |
- |
- |
2.000 |
2.000 |
We steken de representatiekosten van het college soberder in. We stellen ons ten doel 10% op jaarbasis minder uit te geven. |
Inwoners/organisaties waar wij op bezoek gaan, die wij aandacht schenken of door wie wij worden uitgenodigd krijgen een bescheidener cadeau. |
|||||
2 |
0 |
Eenvoudig schrijven, doen |
Uitgaven |
6.000 |
6.000 |
6.000 |
6.000 |
Het was de afgelopen jaren een extra budget om medewerkers te ondersteunen in het eenvoudig schrijven, B1 niveau. Feitelijk is het opleidingsbudget. Dit extra budget vervalt. |
Daar waar nodig kan een beroep gedaan worden op het opleidingsbudget om een training/cursus "eenvoudig schrijven" te volgen. |
|||||
3 |
1 |
Alcoholwet |
Inkomsten |
5.000 |
5.000 |
5.000 |
5.000 |
We nemen de jaarlijkse opbrengsten voor leges Alcoholwet op in de begroting. Deze opbrengsten zijn niet nieuw en worden ook niet groter, maar werden voorheen niet opgenomen in de begroting. |
Deze maatregel heeft geen effect op inwoners |
|||||
4 |
2 |
Bezuiniging DVO Circulus |
Uitgaven |
- |
160.000 |
160.000 |
160.000 |
Circulus verzorgt het dagelijks onderhoud en serviceonderhoud aan onze openbare ruimte. In samenspraak geven we nadere invulling aan een jaarlijkse bezuiniging vanaf 2027.
Gezien het totale pakket aan werkzaamheden dat valt onder de DVO is in afstemming met Circulus een bezuiniging te realiseren door optimalisaties in de uitvoering. Daarnaast gaan we de frequentie van het maaien van intensieve grasvelden van 30 naar 26 keer per jaar brengen, in centrumgebieden gaan we van onderhoudsniveau A naar onderhoudsniveau B bij onkruidbeheersing, straatvegen en zwerfvuil. Ook besparen we op de bestrijding van de eikenprocessierups.
De invulling van de bezuiniging leggen we vast in de Dienstverleningsovereenkomst 2027. We schouwen maandelijks op de beeldkwaliteitsafspraken en sturen bij waar nodig. |
De bezuiniging heeft invloed op de beeldkwaliteit in de centrumgebieden. Het beeldkwaliteitsniveau in de centrumgebieden (kernen en omgeving gemeentehuis) verlagen we met één niveau van A naar B, dit is vergelijkbaar met het niveau in woongebieden. Hiermee houden we het niveau van de gehele openbare ruimte op een voldoende niveau en voorkomen we een algehele achteruitgang of verloedering van de openbare ruimte. Zo blijft de Lochemse openbare ruimte aangenaam om in te verblijven, te bewegen en te ontmoeten. |
|||||
5 |
2 |
Asfaltwegen |
Uitgaven |
200.000 |
200.000 |
200.000 |
200.000 |
Het beheerplan Wegen 2025 - 2030 ondersteunt ons in het structureel beheren en onderhouden van ons gehele wegenareaal. De opgaven vanuit het beheerplan worden vervat in een Meerjaren Onderhoudsplan (MJOP). We bezuinigen op dit MJOP. Er wordt bezuinigd op het bedrag voor de voorziening en op het budget groot en klein onderhoud maatregelen aan wegen. |
We voeren minder onderhoud uit. Een deel van de wegen blijven hierdoor langer in een slechtere staat. Hierdoor loopt de achterstand verder op. Om een achterstand van de toestand van wegen weer op orde te brengen, dient daarop op enig moment in geïnvesteerd te worden. |
|||||
6 |
2 |
Verkeerseducatie |
Uitgaven |
- |
20.000 |
20.000 |
20.000 |
We halveren de middelen op verkeerseducatie vanaf 2027. Dit betekent dat we keuzes moeten maken in welke activiteiten we aanbieden op het gebied van verkeerseducatie. We kiezen voor een soberder educatie programma, waarbij de jonge verkeersdeelnemers prioriteit (blijven) houden. We sluiten zoveel mogelijk aan bij regionale of provinciale activiteiten om kosten te besparen en door te ontwikkelen. |
Het effect van deze bezuiniging is dat er minder aanbod zal zijn om verkeersdeelnemers kennis en vaardigheden aan te bieden om veilig deel te nemen aan het verkeer. Door een soberder verkeerseducatie programma aan te bieden is er minder ruimte om bijvoorbeeld verkeersdeelnemers bewust te maken van het eigen verkeersgedrag. Maar door de regionale samenwerking verwachten we dat op termijn er geen afname is en de kwaliteit ook beter aansluit bij de actualiteit |
|||||
7 |
2 |
Vergunning nutsbedrijven |
Inkomsten |
200.000 |
200.000 |
200.000 |
200.000 |
In de begroting houden we rekening met meer inkomsten vanuit nutsbedrijven voor uitgevoerde werkzaamheden. Nutsbedrijven dienen een vergunning aan te vragen voor het aanleggen en onderhouden van ondergrondse infra in de openbare ruimte. Hiervoor wordt de bovengrond opgebroken om een sleuf te graven en na de werkzaamheden wordt de bovengrond weer teruggebracht. Ter plaatse van de sleuf ontstaat na een bepaalde periode ongelijkheid in de bovengrond door zettingsverschillen in de ondergrond. Om de bovengrond weer te herstellen wordt daarom aan de nutsbedrijven een degeneratievergoeding opgelegd.
Nutsbedrijven kennen steeds grotere opgaven door bijvoorbeeld de energietransitie. Hierdoor wordt de bovengrond steeds vaker opgebroken. Daarom is de realistische verwachting dat zolang er grotere opgaven van de nutspartijen zijn, er meer degeneratievergoedingen geïnd kunnen worden. |
Er is geen maatschappelijk extra effect. We houden in onze begroting rekening met de inkomsten. |
|||||
8 |
3 |
Digitaal ondernemers platform (economische agenda) |
Uitgaven |
- |
- |
10.000 |
10.000 |
In 2020 is, in navolging van Lochem Spreekt, een Lochem Zaken Panel opgestart. Met dit panel zijn in de afgelopen jaren ondernemers bevraagd op onderwerpen die hen aangaan. In de eerste jaren na oprichting zijn er diverse onderzoeken uitgevoerd vanuit het daarvoor beschikbare budget. Daarna is de onderzoeksfrequentie afgenomen. Er was minder noodzaak voor specifieke onderzoeken. En we willen niet onderzoeken om te onderzoeken. Daarom bouwen we het budget af vanaf 2028. |
Het effect van deze bezuiniging is dat er minder mogelijkheden zijn voor gebruikmaking van dit panel. Minder onderzoeken onder de aangesloten ondernemers. |
|||||
9 |
3 |
Uitvoering dynamische economische agenda |
Uitgaven |
- |
- |
11.000 |
11.000 |
Vanaf 2028 het naar beneden bijstellen van budget. Daardoor wordt de ondernemingsavond 1 keer per 2 jaar georganiseerd in plaats van ieder jaar. En er is minder budget voor onderzoeken voor (ruimtelijke) economische onderbouwingen. |
Ondernemers zullen ervaren dat er minder vaak een ondernemersavond wordt georganiseerd. Het contact met de ondernemers en de betrokkenheid van ondernemers in relatie tot de gemeente zal hierdoor mogelijk verminderen. Indien vanuit de ondernemersverenigingen gewenst is, kan de bijdrage vanuit ondernemersverenigingen zelf omhoog om de jaarlijkse avond te continueren. |
|||||
10 |
3 |
Cofinanciering LEADER (2023-2027) |
Uitgaven |
58.000 |
58.000 |
121.000 |
121.000 |
LEADER is een 4-jarig Europees subsidieproject (2024 tot en met 2027) waar Lochem via een samenwerking met de regio Achterhoek aan deelneemt. Het project is gericht op plattelandsontwikkeling en steunt initiatieven van inwoners en ondernemers. De Europese bijdrage is door deelname van meer regio’s dan verwacht gekrompen met 60%. Omdat er sprake is van een gelijk aandeel gemeentelijke cofinanciering, is ook deze gedaald met 60%. Deze financiële uitgangspositie was bekend vanaf de start van LEADER en gecommuniceerd met deelnemende partijen. Als gevolg hiervan is de minimale en maximale bijdrage voor een project in vergelijking met de vorige LEADER periode naar beneden bijgesteld om meerdere projecten een kans te geven.
Met de kennis van nu kunnen we in 2026 en 2027 incidenteel € 58.250 bezuinigen en vanaf 2028 structureel € 121.000 gezien de looptijd van het huidige traject. Vanaf 2028 betreft het daarmee een correctie in de begroting. |
Door het lagere totale subsidievolume kunnen er minder projecten gesteund worden en is er per project minder subsidie beschikbaar. |
|||||
11 |
3 |
Gebouw Hanzeweg 14M Lochem |
Uitgaven |
2.000 |
2.000 |
2.000 |
2.000 |
Dit budget kan komen te vervallen. Het pand staat te koop Het verkopen van het pand levert een incidenteel voordeel op en structureel minder onderhoudslasten. |
Deze maatregel heeft geen effect op inwoners |
|||||
12 |
3 |
Gebouw Markt 2 Lochem |
Inkomsten |
2.000 |
2.000 |
2.000 |
2.000 |
Dit betreft een correctie op de begroting. Het pand wordt voor meer inkomsten verhuurd dan voorheen begroot. |
Deze maatregel heeft geen effect op inwoners. |
|||||
13 |
3 |
Forensenbelasting |
Inkomsten |
- |
125.000 |
139.000 |
153.000 |
Het voorstel is de forensenbelasting met 50% te verhogen vanaf 2027. Daarna volgt een jaarlijkse extra verhoging met 5%. De forensenbelasting is in onze gemeente verschuldigd wanneer iemand meer dan negentig dagen per jaar een gemeubileerde woning beschikbaar houdt voor zichzelf of zijn gezin, zonder dat hij of zij in de gemeente Lochem hoofdverblijf heeft. |
Hogere kosten voor tweede-woning bezitters.
Mogelijk maatregelen van tweede woningbezitters waardoor ze niet meer onder de 90 dagen grens vallen |
|||||
14 |
3 |
Toeristenbelasting |
Inkomsten |
- |
150.000 |
150.000 |
150.000 |
De toeristenbelasting in de gemeente Lochem kent verschillende tarieven. Deze worden jaarlijks geïndexeerd. Sommige van deze tarieven liggen onder het regionaal gemiddelde, andere erboven. Wij verhogen de toeristenbelasting vanaf 2027 met 15% ten opzichte van 2025. |
Het risico bestaat dat door verschillende procentuele stijgingen op elkaar te stapelen de hoogste tarieven nog verder uit de pas gaan lopen en overnachten in de gemeente Lochem minder aantrekkelijk wordt. Dit kan betekenen dat toeristen naar andere gemeentes uitwijken. Dat zou dan tot gevolg kunnen hebben dat er toeristenbelasting wordt misgelopen en de uiteindelijke opbrengsten dalen. Of dit risico reëel is daarover kunnen nu geen uitspraken worden gedaan. Er is geen onderzoek gedaan naar de prijselasticiteit. |
|||||
15 |
5 |
Verduurzaming en modernisering De Beemd (scenario 4) |
Uitgaven |
- |
350.000 |
- |
- |
De verduurzaming en modernisering van De Beemd ronden we in 2027 af in plaats van in 2026. De afschrijving van de investering start daarmee in 2028. Het begrote bedrag aan afschrijvingslasten in 2027 van € 350.000 valt vrij. |
Door de verduurzaming en modernisering wèl uit te voeren, ontstaat voor de inwoners een sportcomplex dat én up-to date is én voor de gemeenschap voordeliger in de exploitatie is. |
|||||
16 |
5 |
MFA Gorssel |
Uitgaven |
- |
- |
722.000 |
- |
Op grond van het raadsbesluit van 18 december 2023 werken wij aan de ontwikkeling van de MFA in Gorssel. Het voorlopig ontwerp voor dit gebouw is in de maak. In dit proces is ruimte ingebouwd voor een zorgvuldig participatietraject.
De oorspronkelijke planning van oplevering ging uit van medio 2027. Een realistische blik op deze planning, naar de situatie van nu, leert dat meer tijd moet worden ingeruimd voor participatie en eventuele bezwaartermijnen. De geplande realisatie schuift daarmee op naar 2028. De jaarlijkse lasten worden dan in het opvolgend jaar genomen, in 2029. |
Het zorgt voor een meer zorgvuldige procedure omdat er meer ruimte is voor het opvangen van onvoorziene vertragingen door planprocedures èn er is meer ruimte voor een optimaal participatieproces. |
|||||
17 |
5 |
MFA Gorssel realisatie; parkeerkelder |
Uitgaven |
- |
- |
- |
25.000 |
Voor de ontwikkeling van de MFA in Gorssel is, op grond van het raadsbesluit van 18 december 2023, in principe gekozen voor een variant die uitgaat van de aanleg van een half ondergrondse parkeergarage. Vanuit het perspectief van bezuinigingen èn met het oog op een kwalitatief optimaal ontwerp van het gebouw komen we tot de volgende inzichten:
- Het niet realiseren van de half ondergrondse parkeergarage levert een besparing op in de investering en in de exploitatie van de MFA;
- Het niet realiseren van de parkeergarage geeft mogelijkheden tot een betere verbinding van de MFA met de openbare ruimte. Daarbij zien wij kansen voor goede parkeeralternatieven op maaiveldniveau. Dit in overleg met aangrenzende eigenaren. |
Het effect van de beoogde maatregel is de realisatie van een multifunctioneel gebouw dat een optimalere verbinding heeft met de omgeving/openbare ruimte. In het participatietraject voor inwoners zal dit uitgebreid aan bod komen. |
|||||
18 |
5 |
Areaaluitbreiding Openbare ruimte |
Uitgaven |
- |
68.000 |
68.000 |
68.000 |
Bij elke uitbreiding van het openbare gebied, projecten en grondexploitaties gaan we alle toekomstige financiële consequenties voor het dagelijks beheer van de openbare ruimte (grijs en groen) bij de initiatiefnemers. Deze financiële middelen worden duurzaam toegekend aan het budget voor het beheer van de buitenruimte door Circulus. Voorheen dekten we deze beheerkosten van uitbreidingen jaarlijks met een vast bedrag. Daarmee komt er een getrouwer beeld van wanneer en hoeveel middelen er nodig zijn voor onderhoud. |
De maatregel vergt aanpassing van werkprocessen binnen de gemeente. De maatregel heeft geen effect op inwoners. |
|||||
19 |
6 |
Uitvoering inburgering |
Uitgaven |
25.000 |
25.000 |
38.000 |
38.000 |
Voor de inburgeringslessen regelen we op dit moment vervoer via taxibusjes en vervoer via vrijwilligers van Welzijn Lochem (WL). We stoppen met de inzet van de taxibusjes. Wel continueren we het vervoer via de vrijwilligers van WL naar de locatie van de huidige inburgeringsaanbieder totdat dit niet meer nodig is.
Voor het vervoer naar de nieuwe inburgeringsaanbieder maken wij afspraken met Arriva. We zetten in op het gebruik van het openbaar vervoer door de inburgeraars. |
Van statushouders vragen we zo veel mogelijk zelfstandig met het reguliere openbaar vervoer naar de inburgeringslessen te gaan. Dit draagt bij aan het zelfredzaam worden. |
|||||
20 |
6 |
Uitvoering inburgering |
Uitgaven |
- |
11.000 |
31.000 |
41.000 |
In de nieuwe contracten met de aanbieder voor de inburgeringslessen is opgenomen dat de huur van de lesruimten en de werkruimte voor de consulenten door de aanbieder, in afstemming met de gemeente, wordt georganiseerd. De besparing loopt op per jaar omdat de cursisten gestart onder het ‘oude‘ contract gefaseerd uitstromen. |
De fysieke locatie zal wijzigen. Voor deelnemers en inwoners is er verder geen effect. |
|||||
21 |
6 |
Uitvoering inburgering |
Uitgaven |
- |
- |
11.000 |
11.000 |
Welzijn Lochem blijft fietslessen aanbieden aan statushouders, maar maakt meer gebruik van de inzet van vrijwilligers. |
De fietslessen worden gecontinueerd voor de statushouders, er zijn geen nadelige effecten. |
|||||
22 |
6 |
2019 Bijdrage collectieve ziektekostenverzekering |
Uitgaven |
15.000 |
5.000 |
5.000 |
5.000 |
Voor het aan- en afmelden bij de Gemeentepolis maken we gebruik van de module www.gezondverzekerd.nl. Deze module is uitgebreid met een rechtmatigheidscheck en beschikkingsmogelijkheid aan de voorkant. Daarnaast gaan we periodiek controleren of de verzekerden op basis van woonplaats en inkomen nog recht hebben op de collectieve zorgverzekering. De eerste controle vindt in het najaar 2025 plaats. Dit is ruim op tijd voor het overstapseizoen van de zorgverzekeringen. |
De maatregel heeft effect op de inwoners die geen recht meer hebben op de Gemeentepolis. Deze inwoners kunnen gebruik maken van het spreekuur aan het einde van het jaar, als ze hulp nodig hebben bij het overstappen. |
|||||
23 |
6 |
Wonen, Rolstoelen en Vervoer |
Uitgaven |
150.000 |
100.000 |
50.000 |
- |
Een nieuw regionaal contract voor hulpmiddelen (woonvoorziening, rolstoelen en vervoershulpmiddelen) is gestart in oktober 2024. Daarin gaat de gemeente deze hulpmiddelen huren van de leverancier in plaats van kopen. Bij koop hadden we eenmalig aanschafkosten en gedurende de jaren dat het hulpmiddel bij de inwoner in gebruik is betalen we onderhoudskosten. Gemiddeld zijn de hulpmiddelen 4 jaar in gebruik bij inwoners. Het wegvallen van de aanschafkosten bij huur zorgt gedurende een periode van 4 jaar (2025-2029) voor lagere lasten. Dit komt doordat de onderhoudstarieven voor de hulpmiddelen die nog vanuit het oude contract in gebruik zijn bij inwoners lager zijn dan de huurtarieven uit het nieuwe contract. De aanschafkosten hiervan hadden we al in voorgaande jaren. Omdat steeds meer hulpmiddelen in het huurcontract komen nemen de lasten langzaam weer toe tot het niveau van 2024. |
De inwoners merken hier niets van, zij blijven de hulpmiddelen van dezelfde leveranciers en met dezelfde kwaliteit in bruikleen ontvangen. |
|||||
24 |
6 |
Vraagafhankelijk vervoer |
Uitgaven |
5.000 |
5.000 |
5.000 |
5.000 |
Vanaf januari 2026 krijgen nieuwe gebruikers maximaal 1.500 kilometer WMO-vervoer per jaar ter beschikking. We passen de beleidsregels aan voor de nieuwe manier van toekennen. |
Een klein groepje inwoners moet voor een deel van het recreatieve vervoer naar alternatieven zoeken. We helpen hierbij waar het kan. Het effect is ook dat het recreatieve vervoer beschikbaar blijft voor iedereen die dat nodig heeft. |
|||||
25 |
7 |
Buurt Energie Strategie - aan de slag |
Uitgaven |
30.000 |
30.000 |
30.000 |
30.000 |
In samenwerking met LochemEnergie en de gemeente zijn diverse buurten en wijken actief om verduurzamingsinitiatieven op te starten. De initiatieven kennen een grote variatie. Zoals collectieve inkoop van isolatiemaatregelen, samen de mogelijkheden van duurzaam verwarmen verkennen, de straat vergroenen of pilots met betrekking tot duurzaam opgewekte stroom delen (local4local). De gemeente ontvangt uitvoeringsgelden van de Rijksoverheid (SPUK CDOKE) voor activiteiten gerelateerd aan duurzaamheid. Ook deze initiatieven worden gedekt door de CDOKE gelden.
Hierdoor kan het reguliere budget vervallen. De CDOKE-gelden zijn toegezegd tot en met 2030, daarna is de continuering nog onzeker. Indien het kabinet besluit de regeling aan te passen, dient er gezocht te worden naar een nieuwe dekking voor deze uitgaven. |
We blijven onze huidige activiteiten uitvoeren zoals we nu al doen, financiële dekking komt uit Rijksmiddelen. Inwoners ondervinden geen effect van deze maatregel. |
|||||
26 |
7 |
Duurzaamheid |
Uitgaven |
43.000 |
43.000 |
43.000 |
43.000 |
De gemeente heeft als doelstelling om energieneutraal te zijn in 2050. Hiervoor maken we gebruik van technische inhuur voor projecten/initiatieven, verkrijgen we informatie en kunnen we monitoren middels abonnementen. De gemeente ontvangt uitvoeringsgelden van de Rijksoverheid (SPUK CDOKE) voor activiteiten gerelateerd aan duurzaamheid. Ook de technische inhuur wordt gedekt door de CDOKE gelden.
Hierdoor kunnen reguliere budgetten (deels) vervallen. De CDOKE-gelden zijn toegezegd tot en met 2030, daarna is de continuering nog onzeker. Indien het kabinet besluit de regeling aan te passen, dient er gezocht te worden naar een nieuwe dekking voor deze uitgaven. |
We snijden niet in de uitgaven, de huidige activiteiten voeren we uit zoals in de bestaande situatie. Inwoners ondervinden geen effect van deze maatregel. |
|||||
27 |
7 |
Verlenging coördinatie energiecoaches |
Uitgaven |
30.000 |
30.000 |
30.000 |
30.000 |
Samen met LochemEnergie heeft de gemeente een dienstverleningsovereenkomst afgesloten voor de coördinatie van de vrijwillige energiecoaches. De energiecoaches geven advies aan inwoners over energiebesparing. Voor hun werkzaamheden is studie, materiaal maar ook professionele begeleiding noodzakelijk. De gemeente ontvangt uitvoeringsgelden van de Rijksoverheid (SPUK CDOKE) voor activiteiten gerelateerd aan duurzaamheid. Ook de kosten voor de energiecoaches worden gedekt door de CDOKE gelden.
Hierdoor kan het reguliere budget vervallen. De CDOKE-gelden toegezegd tot en met 2030, daarna is de continuïteit nog onzeker. Indien het kabinet besluit de regeling aan te passen, dient er gezocht te worden naar een nieuwe dekking voor deze uitgaven. |
We blijven onze huidige activiteiten uitvoeren zoals we nu al doen, financiële dekking komt uit Rijksmiddelen. Inwoners ondervinden geen effect van deze maatregel. |
|||||
28 |
8 |
Beheer en onderhoud Data Warehouse licenties |
Uitgaven |
- |
- |
20.000 |
20.000 |
Een datawarehouse (DWH) maakt gegevens uit verschillende systemen snel en overzichtelijk beschikbaar. Datalab GO ontwikkelt een slimme en herbruikbare oplossing waar alle gemeenten van profiteren. Met ons team van specialisten zetten we samen een krachtig datawarehouse neer. Door met eigen medewerkers een datawarehouse op te zetten met de architectuur van Datalab GO, werken we efficiënter en kunnen we hierop bezuinigen. |
Deze maatregel heeft geen effect op inwoners. Door te gaan werken met standaardoplossingen geeft ons een stevige basis om interne datastromen goed te organiseren en toegankelijk te maken. Zo ondersteunen we beleidsthema’s in het sociale en fysieke domein. |
|||||
29 |
8 |
Bouwgrondexploitaties |
Inkomsten |
100.000 |
100.000 |
100.000 |
100.000 |
Het is mogelijk om interne uren door te berekenen in grondexploitaties via kostenverhaal aan ontwikkelaars. Het doorberekenen van ambtelijke kosten aan startnotities levert de komende jaren (gemiddeld) € 100.000 per jaar extra op. |
Hogere kosten voor ontwikkelaars en initiatiefnemers |
|||||
30 |
9 |
Rente kortlopende geldleningen |
Uitgaven |
110.000 |
110.000 |
110.000 |
110.000 |
Met de ombuigingsmaatregel verlagen we het budget voor de rentelasten van kortlopende leningen. Bij toename van investeringen, kan het nodig zijn om (extra) kortlopende geldleningen aan te trekken. Primair is dit op te vangen binnen het resterende budget wat hiervoor overblijft na doorvoering van deze ombuigingsmaatregel. |
Deze ombuigingsmaatregel heeft geen effect op de inwoners of organisatie. |
|||||
31 |
9 |
OZB Woningen en Niet-woningen eigenaar en gebruiker |
Inkomsten |
- |
- |
435.000 |
435.000 |
De extra OZB-verhoging van de inkomsten van OZB-woningen en niet-woningen eigenaar en gebruiker levert een extra inkomst op van € 435.000 vanaf 2028. |
Er is sprake van een extra gemiddelde lastendruk verzwaring voor de OZB-woningen en niet woningen van 6,8% in 2028. De OZB-inkomsten zijn afhankelijk van drie variabelen: de WOZ-waarde, het aantal woningen/niet-woningen en het tarief. Een verhoging van de inkomsten met 6,8% betekent niet dat onze OZB-tarieven met 6,8% omhoog gaan, omdat er ook rekening wordt gehouden met de stijging van de WOZ-waarden en mutaties in het aantal woningen/niet-woningen.
Woningen en niet-woningen worden jaarlijks getaxeerd voor de WOZ-waarde (Waardering Onroerende Zaken). Voor 2026 is de gemiddelde WOZ-waarde een prognose. De uitkomsten van de herwaardering bepalen de definitieve WOZ-waarden en daardoor ook de OZB-tarieven. |
|||||
32 |
9 |
Indexeren belastingopbrengsten |
Inkomsten |
181.000 |
364.000 |
551.000 |
737.000 |
De belastingopbrengsten worden vanaf 2026 jaarlijks geïndexeerd met 2%.
Dit levert ieder jaar € 181.000 extra aan geraamde inkomsten op.
Bij de jaarlijkse vaststelling van de belastingverordeningen door de gemeenteraad wordt het definitieve indexatiepercentage vastgesteld. |
Er is sprake van (gemiddeld) 2% lastendruk verzwaring voor de verschillende belastingopbrengsten (OZB-woningen, OZB niet-woningen, Toeristenbelasting, Forensenbelasting, Lijkbezorgingsrechten, Parkeerbelasting, Marktgelden en Leges). |
|||||
33 |
9 |
Inkomsten leges |
Inkomsten |
50.000 |
50.000 |
50.000 |
50.000 |
De kostendekkendheid van de leges voor omgevingsvergunningen wordt vanaf 2026 structureel verhoogd. We zien al meerdere jaren een structurele stijging van de leges. Dit heeft vooral te maken met het gestegen aantal aanvragen |
Geen |
|||||
34 |
9 |
Algemene uitkering |
Inkomsten |
475.000 |
475.000 |
475.000 |
475.000 |
Het bijramen van de stelpost BTW-compensatiefonds (BCF) levert een structureel voordeel op van € 475.000 vanaf 2026. Tot nu toe namen we een behoedzame raming op van 50% van de laatst bekende afrekening (= 50% van € 950.000 = € 475.000). We gaan nu de volledig verwachte onbenutte ruimte die ontstaat als alle gemeenten minder BCF terugvragen bij het Rijk inboeken (voor ons € 950.000). Dit wordt geaccepteerd door de provinciaal toezichthouder, onder voorwaarde dat we een risico opnemen voor hetzelfde bedrag. |
Deze ombuigingsmaatregel heeft geen effect op de inwoners of organisaties. Het bestaande risico ‘Onbenutte ruimte onder plafond BTW-compensatiefonds (BCF)' neemt met hetzelfde bedrag van € 475.000 toe. |
|||||
35 |
9 |
Onvoorzien |
Uitgaven |
5.000 |
5.000 |
5.000 |
5.000 |
Stelpost onvoorzien kan naar een symbolische € 1. Al jaren verwerken we in Lochem de voor- en nadelen in de exploitatie in het begrotingssaldo. |
Deze ombuigingsmaatregel heeft geen effect op de inwoners of organisatie. |
|||||
36 |
10 |
Inkomsten Hanzeweg 8 |
Inkomsten |
3.000 |
3.000 |
3.000 |
3.000 |
Een deel van gemeentehuis verhuren we onder andere aan Plus-OV. Het huurbedrag wordt jaarlijks geïndexeerd met een percentage van het huurbedrag. |
Deze maatregel heeft geen effect op inwoners. |
|||||
37 |
10 |
Planning en control |
Uitgaven |
24.000 |
24.000 |
24.000 |
24.000 |
Inhuur gaan we betalen vanuit het loonkosten budget. Daarmee vervalt dit afzonderlijke budget. |
Deze maatregel heeft geen effect op inwoners. |
|||||
38 |
10 |
Diverse budgetten personeel |
Uitgaven |
101.000 |
101.000 |
101.000 |
101.000 |
We gaan soberder om met diverse personele budgetten. |
Deze maatregel heeft geen effect op inwoners. |
|||||
39 |
10 |
Communicatie |
Uitgaven |
- |
- |
5.000 |
5.000 |
We gaan nieuwjaarsbijeenkomsten en bijeenkomsten voor nieuwe inwoners soberder uitvoeren. |
Nieuwjaarsbijeenkomsten en bijeenkomsten voor nieuwe inwoners worden wat minder uitgebreid |
|||||
40 |
10 |
Informatievoorziening |
Uitgaven |
5.000 |
5.000 |
5.000 |
5.000 |
We hebben kritisch gekeken naar de abonnementen die we afnemen. Abonnementen die we niet meer echt nodig hebben nemen we niet meer af. |
Deze maatregel heeft geen effect op inwoners |
|||||
41 |
10 |
Gemeentegids |
Uitgaven |
3.000 |
- |
3.000 |
- |
Een keer in de twee jaar werd een papieren gemeentegids uitgegeven. Hiermee stoppen we. |
Deze maatregel heeft als gevolg dat inwoners geen papieren versie van de gemeentegids meer ontvangen. Alle gemeente-informatie in deze gids blijft wel via de website toegankelijk. |
|||||
Totaal ombuigingsmaatregelen |
1.828.000 |
2.832.000 |
3.948.000 |
3.408.000 |
||||||||||
Maatregel |
Progr. |
Omschrijving |
Ink/Uitg |
Bezuiniging 2026 |
Bezuiniging 2027 |
Bezuiniging 2028 |
Bezuiniging 2029 |
|||||||
1 |
0 |
Bijstelling uitgaven programma 0 |
Uitgaven |
24.000 |
24.000 |
24.000 |
24.000 |
|||||||
2 |
0 |
Bijstelling inkomsten programma 0 |
Inkomsten |
38.000 |
38.000 |
38.000 |
38.000 |
|||||||
3 |
1 |
Bijstelling uitgaven programma 1 |
Uitgaven |
33.000 |
33.000 |
33.000 |
33.000 |
|||||||
4 |
2 |
Bijstelling uitgaven programma 2 |
Uitgaven |
48.000 |
48.000 |
48.000 |
48.000 |
|||||||
5 |
3 |
Bijstelling uitgaven programma 3 |
Uitgaven |
34.000 |
34.000 |
34.000 |
34.000 |
|||||||
6 |
3 |
Bijstelling inkomsten programma 3 |
Inkomsten |
7.000 |
7.000 |
7.000 |
7.000 |
|||||||
7 |
4 |
Bijstelling uitgaven programma 4 |
Uitgaven |
5.000 |
5.000 |
5.000 |
5.000 |
|||||||
8 |
5 |
Bijstelling uitgaven programma 5 |
Uitgaven |
30.000 |
31.000 |
31.000 |
30.000 |
|||||||
9 |
6 |
Bijstelling uitgaven programma 6 |
Uitgaven |
288.000 |
298.000 |
300.000 |
303.000 |
|||||||
11 |
7 |
Bijstelling uitgaven programma 7 |
Uitgaven |
143.000 |
143.000 |
143.000 |
143.000 |
|||||||
12 |
8 |
Bijstelling uitgaven programma 8 |
Uitgaven |
33.000 |
33.000 |
33.000 |
33.000 |
|||||||
13 |
9 |
Bijstelling uitgaven programma 9 |
Uitgaven |
39.000 |
39.000 |
39.000 |
39.000 |
|||||||
14 |
9 |
Bijstelling inkomsten programma 9 |
Inkomsten |
67.000 |
67.000 |
67.000 |
67.000 |
|||||||
15 |
10 |
Bijstelling uitgaven programma 10 |
Uitgaven |
108.000 |
115.000 |
115.000 |
108.000 |
|||||||
Bijstelling programmabudgetten |
897.000 |
915.000 |
917.000 |
912.000 |
||||||||||
("lucht uit de begroting") |
||||||||||||||
TOTAAL Dekkingsplan Begroting 2026 |
2.725.000 |
3.747.000 |
4.865.000 |
4.320.000 |
||||||||||