Programmaverantwoording

Inleiding

De programmaverantwoording geeft een beleidsmatige en financiële verantwoording over het jaar 2025. Het college legt hiermee verantwoording af over de uitvoering van de activiteiten die in de Begroting 2025 zijn opgenomen. Per activiteit staat wat wel en niet is gerealiseerd en welke financiële afwijkingen zich hebben voorgedaan.

Na programma 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing volgt een toelichting op de algemene baten en lasten, waaronder de overhead.

De financiële analyse geeft de belangrijkste afwijkingen weer

Dit betekent dat het totaal van de bedragen in de toelichting niet in alle gevallen aansluit op het totaal per programma. De toelichting op de eventuele afwijkingen in de loonkosten en kapitaallasten volgen na de programma’s. Deze toelichting is op het totaal van alle programma’s. De toelichtingen vinden plaats op de afwijkingen van zowel de baten als de lasten. Dit is wettelijk voorgeschreven. Met een afzonderlijke bijlage 1 stellen wij voor om budgetten die in 2025 niet volledig zijn besteed en voldoen aan de voorwaarden van overheveling mee te nemen naar 2026 en verder.

We geven inzicht in de indicatoren

Voor het realiseren van onze ambities is het belangrijk te meten of wij op de goede weg zijn. Dit doen wij met indicatoren in de begroting en jaarrekening en met gegevens uit andere bronnen, zoals Waar staat je gemeente, de Provincie Gelderland, het CBS en COELO. Daarnaast gebruiken wij eigen kengetallen en uitkomsten uit de burgerpeiling.

De afgelopen jaren is gebleken dat veel indicatoren niet meer voldoen. Op veel punten kan de raad niet sturen, definities zijn gewijzigd of metingen vinden nog maar beperkt plaats. Hierdoor is de relevantie afgenomen en is de verbinding met de beleidsdoelen vaak weggevallen.

Met de ontwikkeling van de thema’s en de werelddoelen groeit de behoefte aan betere monitoring. In 2024 zijn de mogelijkheden besproken met de auditcommissie. Het voorbereidende werk is gestart. In 2025 hebben wij verder gewerkt aan het verbeteren van monitoring en het opnemen daarvan in de P&C-cyclus. Hierbij betrekken wij ook andere monitoren, zoals de raadsmonitor Sociaal Domein en de Woonmonitor.

Tot die tijd schalen wij het gebruik van de huidige indicatoren af. Vanaf de jaarrekening 2023 nemen wij alleen de verplichte en lokale indicatoren op in een bijlage, met historische waarden, zonder toelichting of ambities. Ook de recente burgerpeiling wordt hierin opgenomen. Zo blijft de informatiewaarde op peil, terwijl de belasting voor de organisatie beperkt blijft.