Aanbiedingsbrief

2024 was een bewogen jaar. Een jaar waarin we samen met onze inwoners en maatschappelijke partners veel voor elkaar kregen. Denk aan de karakteristieke vormgeving van de Hoevenbrug, het Energieloket, of stappen op het gebied van preventie in het Sociaal Domein. We voerden veel zaken uit ons collegeprogramma ‘Samen in Lochem’ uit. Zo kreeg Lochem een aantrekkelijke nieuwe Markt, kwam er een boulderblok voor het gemeentehuis en opende inloophuis De Stek. Aan de Zutphenseweg  in Lochem realiseerden we in goed overleg met omwonenden huisvesting voor Oekraïense vluchtelingen en spoedzoekers. We zetten veel plannen voor woningbouw in de steigers om de komende jaren in alle kernen nieuwbouw te realiseren. Dit omdat er een grote vraag is naar woningen, bijvoorbeeld voor jongeren. Door ook voor starters te bouwen willen we voorkomen dat zij wegtrekken en dat draagt bij aan de leefbaarheid van onze gemeente.

2024 kende ook tragische gebeurtenissen. In februari stortte bij de aanleg van de nieuwe Nettelhorsterbrug over het Twentekanaal een brugdeel naar beneden waarbij twee dodelijke slachtoffers te betreuren waren. In november kwam een jonge vrouw in Lochem om het leven door een omvallende boom. We zien dat de impact van dit soort gebeurtenissen groot is. Het raakt onze lokale gemeenschap. Onze gedachten gaan uit naar de nabestaanden . 

Belangrijk was ook de organisatieontwikkeling. Vanaf 1 september startten we met de de nieuwe organisatiestructuur. Deze structuur krijgt in 2025 meer invulling. Het doel is om vanuit deze structuur meer focus aan te brengen op onze maatschappelijke opgaven en onze dienstverlening, en meer aandacht voor de medewerkers om hen goed en vitaal hun werk te laten doen. 

Daarnaast zetten we in de tweede helft van 2024 een proces in gang om de financiële tegenvallers vanaf het ravijnjaar 2026 op te vangen. Doelstelling hierbij is ervoor te zorgen dat de gemeente Lochem nu en in de toekomst financieel gezond blijft. We bepaalden onze uitgangspunten en brachten mogelijke maatregelen in beeld. We betrokken maatschappelijke partners en de gemeenteraad. En we raadpleegden eind 2024 inwoners op allerlei manieren over de prioriteiten van de gemeente, nu we minder geld van het Rijk gaan ontvangen. De verdere uitwerking in de Kadernota 2026 vindt plaats in de eerste helft van 2025.

Eind november kwam er een einde aan de coalitie van  Gemeentebelangen , VVD, en Meedenken met Lochem. Door de gemeenteraad werd een proces in gang gezet om met informateur De Cloe de mogelijkheden voor een nieuwe coalitie te verkennen. 

We sluiten 2024 af met een positief resultaat van € 3,8 miljoen. 

We realiseerden een voordelig saldo in 2024

Ons resultaat is € 1,9 miljoen voordeliger dan we begrootten. Het resultaat is € 3,8 miljoen positief, ten opzichte van een begroot positief saldo van € 1,9 miljoen.

De meeste afwijkingen zijn incidenteel van aard. Dat betekent dat het gaat om eenmalige financiële meevallers of tegenvallers, waar we als gemeente in de meeste gevallen weinig invloed op hebben en/of welke niet ieder jaar terugkomen. Denk hierbij aan extra inkomsten vanuit de algemene uitkering, tijdelijke middelen voor de opvang van ontheemden.

Voor een nadere toelichting op de afwijkingen verwijzen wij u graag naar de overzichten 'wat heeft het gekost', die onder de desbetreffende programma's zijn opgenomen.

Het voordelig saldo van de jaarrekening voegen wij toe aan de reserves

Het jaarrekeningresultaat 2024 komt uit op een voordeel van € 3.819.000. De voorschriften bepalen dat de bestemming van het saldo plaats vindt nadat de jaarrekening is vastgesteld. Het is gebruikelijk dat wij voorstellen het voordelige saldo toe te voegen aan de algemene reserve.

De reserve Kop van Oost stellen we voor om nu op te heffen
Met het vaststellen van de Nota grondbeleid 2022 (raad 27 maart 2023) besloot de raad ook om een reserve grondexploitaties in te stellen bij de Kadernota 2024. De reserve Kop van Oost is opgegaan in deze nieuwe reserve en  daarmee kan de reserve Kop van Oost worden opgeheven. 

Een aantal budgetten die niet zijn besteed in 2024 nemen we mee naar 2025

Jaarlijks nemen we bij de jaarrekening een overzicht op van budgetten die we voorstellen door te schuiven naar het volgende jaar. Dit betreffen activiteiten die we oppakken of die doorlopen in het volgende jaar.  Vanaf 1 januari 2023 geldt de Verordening financieel beleid, beheer en organisatie 2023. Jaarlijks bieden wij vanaf nu in februari/ maart een memo ter kennisgeving aan de raad met een overzicht van de voorgenomen over te hevelen budgetten. Dit geeft de gemeenteraad inzicht in wat er aan budget doorloopt naar 2024 en hoe dit alsnog besteed gaat worden. Formele besluitvorming van de overheveling vindt nog steeds plaats bij het vaststellen van de jaarstukken. In maart 2025 informeerden wij de gemeenteraad over de budgetoverheveling 2024.

De in 2025 beschikbaar te stellen budgetten bedragen in totaal € 769.000. Wij stellen de volgende dekking voor:

•    Reserve sportvoorzieningen € 304.000;
•    Reserve rondweg Lochem € 54.000;
•    Rijksmiddelen € 111.000
•    Algemene reserve € 300.000.  

In bijlage 1 geven wij een specificatie met toelichting van de over te hevelen budgetten.

De raad stelt de jaarstukken vast aan de hand van beslispunten 

De vastgestelde jaarrekening met controleverklaring van de accountant leveren wij vóór 15 juli van het jaar volgend op het betreffende jaar bij de provincie aan. Daarmee voldoen wij aan één van de voorwaarden om onder het repressief toezicht te blijven vallen.

Het college stelt de raad voor in te stemmen met:

Beslispunt 1:
Het vaststellen van de gemeentelijke jaarstukken 2024, bestaande uit het jaarverslag (programmaverantwoording en paragrafen) en de jaarrekening (balans, overzicht baten en lasten, rechtmatigheidsverantwoording en overzicht specifieke uitkeringen).

Beslispunt 2:
Het voordelig saldo van € 3.819.000 toevoegen aan de algemene reserve. 

Beslispunt 3:
De reserve Kop van Oost op te heffen. 

Beslispunt 4:
Het beschikbaar stellen van exploitatiebudgetten, die overgeheveld worden naar 2025, voor een bedrag van € 769.000 met als dekking

a. de reserve sportvoorzieningen voor een bedrag van € 304.000;

b. de reserve rondweg Lochem voor een bedrag van € 54.000;

c. Rijksmiddelen € 111.000

d. de algemene reserve voor een bedrag van € 300.000. 

Beslispunt 5:
Het afsluiten van kredieten waarvan de activiteiten zijn afgerond. In bijlage 2 lichten wij de kredieten toe. De af te sluiten kredieten zijn in dit overzicht vet gedrukt.